329、下列不属于非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款的条件-2021年度重庆市会计人员继续教育网在线培训会计考试参考答案

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329、下列不属于非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款的条件的是()。

A、未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金

B、通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传

C、承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报

D、未向社会公开宣传,在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的

正确答案:D

答案解析:本题考查防范和处置非法集资等刑事犯罪。通常,违反国家金融管理法律规定,向社会公众(包括单位和个人)吸收资金的行为,同时符合以下四个条件即属于“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”:(1)未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金;(2)通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传;(3)承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报;(4)向社会公众即社会不特定对象

348、下列关于基金行业协会的说法中,不正确的是()。

A、是证券投资基金行业的自律性组织

B、是社会团体法人

C、基金管理人、基金托管人应当加入基金行业协会

D、基金服务机构应当加入基金行业协会

正确答案:D

答案解析:本题考查中国证券投资基金业协会的性质。《证券投资基金法》规定“基金行业协会是证券投资基金行业的自律性组织,是社会团体法人。基金管理人、基金托管人应当加入基金行业协会,基金服务机构可以加入基金行业协会。参见教材P245。

335、股权投资基金管理人、托管人及相关服务机构违反法律法规时,主要监督处理方式不包括()。

A、行政监管措施

B、行政命令

C、移送司法机关

D、行政处罚

正确答案:B

答案解析:本题考查处理方式。股权投资基金管理人、托管人及相关服务机构违反法律法规时,中国证监会及其派出机构可以采取行政监管措施、行政处罚等处理方式;构成犯罪的,可以移交司法机关处理。行政监管措施、行政处罚、移送司法机关,构成了对违纪违法行为的主要监督处理方式。参见教材P228。

352、基金业协会会员可分为()。

A、Ⅰ、Ⅱ

B、Ⅱ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:D,培训帮手微-信:(go2learn)

答案解析:本题考查中国证券投资基金业协会的性质。基金业协会会员可分为普通会员、联席会员、观察会员、特别会员。参见教材P246。

326、目前,规范境外投资的主要法律法规不包括()。

A、《政府核准的投资项目目录(2013年本)》

B、《境外投资项目核准和备案管理办法》

C、《境外投资管理办法》

D、《外国企业或者个人在中国境内设立合伙企业管理办法》

正确答案:D

答案解析:本题考查跨境股权投资基金的政府管理。目前,规范境外投资的主要法律法规包括:2013年12月2日国务院颁布的《政府核准的投资项目目录(2013年本)》,2014年4月8日国家发展改革委颁布的《境外投资项目核准和备案管理办法》,以及2014年9月6日商务部发布的《境外投资管理办法》。此外,进行境外投资也受到国家外汇管理机关有关外汇政策的规管。参见教材P223。

323、QFLP针对的是()。

A、证券投资基金

B、股权投资基金

C、个人资产

D、公益基金

正确答案:B

答案解析:本题考查跨境股权投资基金的政府管理。QFLP针对的是股权投资基金。参见教材P221。

324、QFII针对的是()。

A、证券投资基金

B、股权投资基金

C、个人资产

D、公益基金

正确答案:A

答案解析:本题考查跨境股权投资基金的政府管理。QFII针对的是证券投资基金。参见教材P221。

360、基金业协会()是基金业协会的监督机构,对会员代表大会负责,监督基金业协会各项执行工作。

A、监事会

B、理事会

C、股东会

D、会长

正确答案:A

答案解析:本题考查中国证券投资基金业协会的组成。基金业协会设监事会,监事会是基金业协会的监督机构,对会员代表大会负责,监督基金业协会各项执行工作。参见教材P246。

351、基金业协会采用会员制,其中必须加入基金业协会成为会员的是()。

A、Ⅰ、Ⅱ

B、Ⅱ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:A

答案解析:本题考查中国证券投资基金业协会的性质。基金业协会采用会员制,其中证券投资基金管理人、基金托管人必须加入基金业协会成为会员,股权投资基金管理人、基金服务机构是否加入基金业协会由其自行决定。参见教材P246。

338、下列不属于行政处罚的种类的是()。

A、警告

B、没收违法所得和没收非法财物

C、暂停或者撤销基金从业资格等

D、出具警示函

正确答案:D

答案解析:本题考查政府管理的形式与手段。股权投资基金管理人、托管人、销售机构及其他相关服务机构及其从业人员违反法律、行政法规时,中国证监会可以依法进行行政处罚,处罚的种类包括警告、罚款、没收违法所得和没收非法财物、暂停或者撤销基金从业资格等。参见教材P229。