按照《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》(2007-2021年度重庆市会计人员继续教育网在线培训会计考试参考答案

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按照《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》(2007年)的规定,申请QDII资格的机构投资者应当拥有符合规定的具有境外投资管理相关经验的人员,其中,具有5年以上境外证券市场投资管理经验和相关专业资质的中级以上管理人员不少于()名。

A、1

B、2

C、5

D、8

正确答案:A

答案解析:本题考查QDII的定义及其设立标准。申请QDII资格的机构投资者应当拥有符合规定的具有境外投资管理相关经验的人员,其中,具有5年以上境外证券市场投资管理经验和相关专业资质的中级以上管理人员不少于1人。参见教材(下册)P295。

以下关于RQFII的说法错误的是()。

A、允许合格境外机构投资者用人民币进行境内证券投资

B、有利于人民币离岸市场的发展

C、允许合格境外机构投资者根据市场情况自行决定产品类型

D、对RQFII设置了严格的资产配置限制

正确答案:D

答案解析:本题考查中国证券投资基金国际化进展情况。选项D错误,2013年3月6日中国证监会发布《人民币合格境外机构投资者境内证券投资试点办法》和《关于实施<人民币合格境外机构投资者境内证券投资试点办法>的规定》,放宽了对RQFII的资产配置限制,允许机构投资者根据市场情况自行决定产品类型。参见教材(下册)P304。

目前,QFII在A股市场的主要投资形式是()。

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D、Ⅱ、Ⅲ

正确答案:C

答案解析:本题考查中国证券投资基金国际化进展情况。目前,QFII在A股市场主要采取三种投资形式:自营模式、基金模式、客户资金管理模式。参见教材(下册)P301。

目前,以下不可以申请合格境内机构投资者资格的是()。

A、基金管理公司

B、商业银行

C、私募股权基金

D、证券公司

正确答案:C

答案解析:本题考查QDII的定义及其设立标准。2007年6月18日,中国证监会颁布的《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》规定,符合条件的境内基金管理公司和证券公司,经中国证监会批准,可在境内募集资金进行境外证券投资管理。这种经中国证监会批准可以在境内募集资金进行境外证券投资的机构称为合格境内机构投资者。目前,除了基金管理公司和证券公司外,商业银行等其他金融机构也可以发行代客境外理财产品。参见教材(

从内容设计上来看,下列不属于我国QFII机制的特点的是()。

A、QFII制度引入时的跳跃式发展

B、QFII准入的主体范围扩大、要求提高

C、我国对QFII制度的设计内容进行局部调整

D、QFII基金的投资范围扩大

正确答案:D

答案解析:本题考查中国证券投资基金国际化进展情况。从内容设计上来看,我国QFII机制的特点有:(1)QFII制度引入时的跳跃式发展;(2)QFII准入的主体范围扩大、要求提高;(3)我国对QFII制度的设计内容进行局部调整,特别是针对国外发展比较蓬勃的各类养老基金、慈善基金、保险基金等做了政策上的倾斜,通过降低资格标准、加强资金流动性等方式吸引这类长期机构投资者。参见教材(下册)P300-301。

除中国证监会另有规定外,QDII基金可以从事下列中的()。

A、参与未持有基础资产的卖空交易

B、购买不动产

C、购买实物商品

D、投资于与固定收益标的物挂钩的结构性投资产品

正确答案:D,普法考试助手Weixin(xzs9519)

答案解析:本题考查QDII的定义及其设立标准。除中国证监会另有规定外,QDII不得有下列行为:(1)购买不动产。(2)购买房地产抵押按揭。(3)购买贵重金属或代表贵重金属的凭证。(4)购买实物商品。(5)除应付赎回、交易清算等临时用途以外,借入现金。该临时用途借入现金的比例不得超过基金、集合计划资产净值的10%。(6)利用融资购买证券,但投资金融衍生产品除外。(7)参与未持有基础资产的卖空交易。(8)从事证

关于深港通的说法,错误的是()。

A、2016年8月16日,中国证监会和香港证监会共同签署了深港通联合公告,批复了深港通试点

B、2016年12月5日,深港通下的股票正式开始交易

C、深港通的主要制度安排参照沪港通

D、深港通下港股通股票范围与现行沪港通下的港股通标的一致

正确答案:D,考试助手薇信(go2learn)

答案解析:本题考查中国证券投资基金国际化进展情况。选项D错误,深港通下港股通股票范围是在现行沪港通下的港股通标的基础上,新增恒生综合小型股指数的成分股(选取其中市值50亿港元及以上的股票),以及同时在香港联合交易所、深圳证券交易所上市的A+H股公司股票。参见教材(下册)P306。

我国境内一家基金管理公司,2015年年末的业务情况如下:经营证券投资基金管理业务已满3年,最近一年净资产为1.8亿元人民币;本年最后一个季度末资产管理规模为82亿元人民币,管理等值外汇资产46亿元人民币。为进一步发展,该公司打算申请QDII资格,那么该公司还需满足的条件是()。

A、需要继续经营证券投资基金管理业务1年,公司净资产增加0.2亿元人民币,明年一季度末资产管理规模增加72亿元人民币或等值外汇资产

B、公司净资产增加0.2亿元人民币,明年一季度末资产管理规模增加72亿元人民币或等值外汇资产

C、公司净资产增加0.2亿元人民币

D、最近3年没有受到监管机构的重大处罚,没有重大事项正在接受司法部门、监管机构的立案调查

正确答案:D

答案解析:本题考查QDII的定义及其设立标准。根据中国证监会2007年公布的《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》及2013年的修订版的相关规定,降低了QDII资格的财务指标门槛,对基金管理公司,取消了净资产不少于2亿元、经营证券投资基金管理业务2年以上、资产管理规模不少于200亿元的规定。参见教材(下册)P295、297。

根据中国证监会发布的相关文件的规定,下列可参与RQFII试点的有()。

A、Ⅰ、Ⅱ

B、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:D

答案解析:本题考查中国证券投资基金国际化进展情况。2013年3月6日,中国证监会发布《人民币合格境外机构投资者境内证券投资试点办法》和《关于<人民币合格境外机构投资者境内证券投资试点办法>的规定》,明确境内基金管理公司、证券公司、商业银行、保险公司等香港子公司或注册地以及主要经营地在香港地区的金融机构可参与RQFII试点,并放宽了对RQFII的资产配置限制,允许机构投资根据市场情况自行决定产品类型。参见教材

我国QDII产品主要的发行机构不包括()。

A、商业银行

B、保险企业

C、基金管理公司

D、信托公司

正确答案:D

答案解析:本题考查中国证券投资基金国际化进展情况。我国QDII产品大致上可以分为三类,分别是商业银行发行的QDII产品,证券公司、基金管理公司发行的QDII产品以及保险公司发行的QDII产品。参见教材(下册)P301。