从保护投资者利益,保障管理人以信义责任为基础,最大限度地为投-2021年度重庆市会计人员继续教育网在线培训会计考试参考答案

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从保护投资者利益,保障管理人以信义责任为基础,最大限度地为投资者提供优质的资产管理服务出发,股权投资基金还应当坚持()原则,建立财产独立制度,并应对股权投资基金的投资范围进行一定程度的限制。

A、独立性

B、相关性

C、自主性

D、专业化运作

正确答案:D,法宣在线帮手薇Xin:[go2learn_net]

答案解析:本题考查行政监管。从保护投资者利益,保障管理人以信义责任为基础,最大限度地为投资者提供优质的资产管理服务出发,股权投资基金还应当坚持专业化运作原则,建立财产独立制度,并应对股权投资基金的投资范围进行一定程度的限制。参见教材P209。

下列关于股权投资基金资金募集的说法中,错误的是()。

A、买者自负,“负”的前提是买者有能力买,且完全自愿

B、完全自愿的前提是买者对拟进行的交易背景、交易细节、风险收益特征等有充分了解

C、卖者有责,这是买者自负的前提

D、买者自负,这是卖者有责的前提

正确答案:D

答案解析:本题考查行政监管。以保护投资者利益和风险控制为核心的股权投资基金监管制度,要求募集阶段应守住向合格投资者募集的底线,尽到充分信息披露的诚信义务,做到充分尊重投资者意愿,引导理性投资。买者自负,“负”的前提是买者有能力买,且完全自愿;而完全自愿的前提是,买者对拟进行的交易背景、交易细节、风险收益特征等有充分了解,如此方能保证投资者买的意思表示真实。卖者有责,这是买者自负的前提;“责”在募集阶段体现为

根据《中国证券投资基金业协会章程》,基金业协会是依据《证券投资基金法》和《社会团体登记管理条例》的有关规定设立的,由基金行业相关机构自愿结成的()社会组织,从事非营利性活动。

A、Ⅰ、Ⅱ

B、Ⅱ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:D

答案解析:本题考查中国证券投资基金业协会的性质。根据《中国证券投资基金业协会章程》,基金业协会是依据《证券投资基金法》和《社会团体登记管理条例》的有关规定设立的,由基金行业相关机构自愿结成的全国性、行业性、非营利性社会组织,从事非营利性活动。参见教材P245。

对行政监管措施不服的,可以根据《行政复议法》等相关规定,自收到行政监管措施决定书之日起()内向复议机关申请复议,也可以自收到决定书之日起()内向有管辖权的人民法院提起诉讼。

A、60日、6个月

B、30日、6个月

C、6个月、60日

D、6个月、30日

正确答案:A,题库助理薇-信:《go2learn》

答案解析:本题考查政府管理的形式与手段。对行政监管措施不服的,可以根据《行政复议法》等相关规定,自收到行政监管措施决定书之日起60日内向复议机关申请复议,也可以自收到决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起诉讼。参见教材P229。

针对包括股权投资基金在内的私募基金的监督管理,中国证监会设私募基金监管部,下列属于其职能的是()。

A、Ⅰ、Ⅱ

B、Ⅱ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:D

答案解析:本题考查政府管理的主体。针对包括股权投资基金在内的私募基金的监督管理,中国证监会设私募基金监管部,其职能是拟定监管私募投资基金的规则、实施细则;拟定私募投资基金合格投资者标准、信息披露规则等;负责私募投资基金的信息统计和风险监测工作;组织对私募投资基金开展监督检查;牵头负责私募投资基金风险处置工作;指导协会和会管机构开展备案和服务工作;负责私募投资基金的投资者教育保护、国际交往合作等工作。参见教材

股权分置改革新老划断后,凡在境内证券市场首次公开发行股票并上市的含国有股的股份有限公司,除国务院另有规定的,均须按首次公开发行时实际发行股份数量的(),将股份有限公司部分国有股转由社保基金会持有,国有股东持股数量少于应转持股份数量的,按实际持股数量转持。

A、10%

B、30%

C、50%

D、60%

正确答案:A

答案解析:本题考查豁免国有股持股义务,保障创业投资基金可持续发展。股权分置改革新老划断后,凡在境内证券市场首次公开发行股票并上市的含国有股的股份有限公司,除国务院另有规定的,均须按首次公开发行时实际发行股份数量的10%,将股份有限公司部分国有股转由社保基金会持有,国有股东持股数量少于应转持股份数量的,按实际持股数量转持。参见教材P234。

股权投资基金合格投资者的核心要素是()。

A、具备风险识别能力和承担能力

B、投资额不低于规定限额

C、资产规模或者收入水平达到一定要求

D、具备相应的投资经验

正确答案:A

答案解析:本题考查行政监管。具备风险识别能力和承担能力、投资额不低于规定限额、资产规模或者收入水平达到一定要求,是合格投资者必备的三个要素。其中,风险识别能力和承担能力是合格投资者的核心要素,拥有的资产规模或收入水平、最低投资限额是辅助判断要素。参见教材P212。

为加强管理,基金业协会对基金管理人登记、基金备案制定了一些自律管理措施,其中不包括()。

A、不予登记

B、暂停受理私募基金产品备案申请

C、将管理人列入异常机构对外公示

D、暂缓登记

正确答案:D,题库助理微-信:《xzs9523》

答案解析:本题考查登记与备案的自律管理措施。为加强管理,基金业协会对基金管理人登记、基金备案制定了如下自律管理措施:不予登记、暂停受理私募基金产品备案申请、将管理人列入异常机构对外公示。参见教材P259。

基金业协会的最高权力机关为()。

A、会员大会

B、理事会

C、监事会

D、会员代表大会

正确答案:D

答案解析:本题考查中国证券投资基金业协会的组成。基金业协会的最高权力机构为会员代表大会。参见教材P246。

下列关于集资诈骗罪的说法中,不正确的是()。

A、以非法占有为目的,使用诈骗方法非法集资的,构成集资诈骗罪

B、集资诈骗罪的量刑重于非法吸收公众存款罪

C、集资诈骗罪的最高刑期为十年有期徒刑

D、非法集资共同犯罪中部分行为人具有非法占有目的,其他行为人没有非法占有集资款的共同故意和行为的,对具有非法占有目的的行为人以集资诈骗罪定罪处罚

正确答案:C,华医网助理微信:(xzs9523)

答案解析:本题考查防范和处置非法集资等刑事犯罪。集资诈骗罪的量刑重于非法吸收公众存款罪,集资诈骗罪的最高刑期为无期徒刑,非法吸收公众存款罪的最高刑期为十年有期徒刑。参见教材P225。