股权投资基金财产不得用于()。-2021年度重庆市会计人员继续教育网在线培训会计考试参考答案

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股权投资基金财产不得用于()。

A、Ⅰ、Ⅱ

B、Ⅱ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:D

答案解析:本题考查行政监管。股权投资基金财产不得用于下列投资或者活动:(1)违反国家宏观政策或者产业政策的投资;(2)违规向他人贷款或者提供担保;(3)从事承担无限责任的投资;(4)法律、行政法规以及金融监管部门禁止的其他投资或者活动。此外,以股权投资基金财产向基金管理人、基金托管人出资,通常也会受到一定程度的限制或禁止。参见教材P210。

股权投资基金管理人应当为依法设立的公司或者合伙企业,名称和经营范围中应当包含()等相关字样,法律法规另有规定的除外。

A、Ⅰ、Ⅱ

B、Ⅱ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:D

答案解析:本题考查行政监管。股权投资基金管理人应当为依法设立的公司或者合伙企业,名称和经营范围中应当包含“基金管理”或者“投资管理”“资产管理”“股权投资”“创业投资”等相关字样,法律法规另有规定的除外。参见教材P210。

基金管理人的管理层负责落实合规管理目标,对合规运营承担责任,履行合规管理职责主要包括()。

A、Ⅰ、Ⅲ

B、Ⅱ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:C

答案解析:本题考查管理层的合规责任。基金管理人的管理层负责落实合规管理目标,对合规运营承担责任,履行合规管理职责:①建立健全合规管理组织架构,遵守合规管理程序,配备充足、适当的合规管理人员,并提供必要、充分的人力、物力、财力、技术支持和保障。②发现违法违规行为及时报告、整改,落实责任追究。③公司章程或者董事会确定的其他要求。参见教材P258。

下列关于创业投资基金的说法,不正确的是()。

A、投资初创期或成长期的未上市企业

B、成长性好

C、风险小

D、需要分散投资

正确答案:C

答案解析:本题考查行政监管。创业投资基金投资初创期或成长期的未上市企业,成长性好,但风险大,往往需要分散投资,以降低基金的整体运营风险;因此,一般需要具备一定规模,以利于基金投资于若干不同项目。参见教材P209。

2005年11月发布的《创业投资企业管理暂行办法》明确国家对创业投资企业实行()管理。

A、登记

B、注册

C、备案

D、审批

正确答案:C

答案解析:本题考查政府管理的历史演变。2005年11月,经国务院批准,国家发展改革委、科技部、财政部、商务部、中国人民银行、国家税务总局、国家工商行政管理总局、中国银监会、中国证监会、国家外汇管理局十部委联合发布《创业投资企业管理暂行办法》。该办法明确国家对创业投资企业实行备案管理,备案管理部门分国务院管理部门和省级(含副省级城市)管理部门两级,国务院管理部门为国家发展改革委。参见教材P205。

下列投资者应视为合格投资者的是()。

A、Ⅰ、Ⅱ

B、Ⅱ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:D

答案解析:本题考查行政监管。下列投资者视为合格投资者:(1)社会保障基金、企业年金等养老基金,慈善基金等社会公益基金;(2)依法设立并在基金业协会备案的投资计划;(3)投资于所管理私募基金的私募基金管理人及其从业人员;(4)中国证监会规定的其他投资者。参见教材P212。

股权投资基金行政监管的主要法律法规依据是()。

A、Ⅰ、Ⅱ

B、Ⅱ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

正确答案:D,学习考试帮手薇xin:xzs9519

答案解析:本题考查行政监管。《证券法》《证券投资基金法》《私募投资基金监督管理暂行办法》是行政监管的主要法律法规依据。参见教材P208。

有限责任公司型和有限合伙型股权投资基金投资者人数不超过()人。

A、30

B、50

C、150

D、200

正确答案:B

答案解析:本题考查行政监管。股权投资基金应当向合格投资者募集,单只股权投资基金的投资者人数累计不得超过《证券投资基金法》《公司法》《合伙企业法》等法律规定的特定数量,即有限责任公司型和有限合伙型股权投资基金投资者人数不超过50人,股份有限公司型和信托(契约)型股权投资基金投资者人数不超过200人。参见教材P212。

对股权投资基金管理人和股权投资基金采取()管理。

A、行政许可

B、行政审批

C、内部审批

D、登记备案

正确答案:D

答案解析:本题考查行政监管。对股权投资基金管理人和股权投资基金采取登记备案管理。参见教材P211。

根据《基金管理公司风险管理指引(试行)》,反洗钱合规性风险管理措施主要不包括()。

A、从严监控客户核心资料信息修改、非交易过户和异户资金划转

B、建立符合行业特征的客户风险识别和可疑交易分析机制

C、建立风险导向的反洗钱防控体系,合理配置资源

D、对销售协议的签订进行合规审核,对销售机构签约前进行审慎调查,严格选择合作的基金销售机构

正确答案:D

答案解析:本题考查合规风险。根据《基金管理公司风险管理指引(试行)》,反洗钱合规性风险管理措施主要包括:(1)建立风险导向的反洗钱防控体系,合理配置资源。(2)制定严格有效的开户流程,规范对客户的身份认证和授权资格的认定,对有关客户的身份证明材料予以保存。(3)从严监控客户核心资料信息修改、非交易过户和异户资金划转。(4)严格遵守资金清算制度,对现金支付进行控制和监控。(5)建立符合行业特征的客户风险识别和