股权投资基金的闲置资金一般不能()。-2021年度重庆市会计人员继续教育网在线培训会计考试参考答案

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股权投资基金的闲置资金一般不能()。

A、存放银行

B、购买股票

C、购买国债

D、购买其他固定收益类的证券

正确答案:B

答案解析:本题考查行政监管。股权类投资与证券类投资在投资理念、投资策略、判断标准、操作技巧等方面有较大差别,从专业化运营角度看,通常股权投资基金不得投资二级市场公开交易的股票,但是所投资的未上市企业上市后,股权投资基金所持股份的未转让部分及其配售部分不在此限。股权投资基金的闲置资金一般只能存放银行、购买国债或其他同定收益类的证券。参见教材P210。

股权投资基金投资运作中的禁止行为包括()。

A、Ⅰ、Ⅱ

B、Ⅱ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:D,法宣在线帮手微xin:[xzs9519]

答案解析:本题考查行政监管。股权投资基金管理人、股权投资基金托管人、股权投资基金销售机构及其他市场服务机构及其从业人员从事股权投资基金业务,不得有以下行为:(1)将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事投资活动;(2)不公平地对待其管理的不同基金财产;(3)利用基金财产或者职务之便,为本人或者投资者以外的人牟取利益,进行利益输送;或者以利益输送为目的,与特定对象进行不正当交易,或者在不同股权投资基金账户之

信息披露指引由()制定。

A、中国证券业协会

B、中国证券投资基金业协会

C、中国证监会

D、财政部

正确答案:B

答案解析:本题考查行政监管。信息披露指引由中国证券投资基金业协会制定。参见教材P218。

()是股权投资基金管理的起点,是后续投资管理的基础。

A、资金的募集

B、投资运作

C、托管

D、退出

正确答案:A

答案解析:本题考查行政监管。资金的募集是股权投资基金管理的起点,是后续投资管理的基础。参见教材P213。

根据中国证券投资基金业协会的分类标准,与企业非公开交易私人股权投资相关的基金类型有()。

A、Ⅰ、Ⅱ

B、Ⅱ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:D

答案解析:本题考查行政监管。根据中国证券投资基金业协会的分类标准,与企业非公开交易私人股权投资相关的基金类型有创业投资基金、股权投资基金、创业投资基金类FOF基金、股权投资基金类FOF基金。参见教材P209。

下列关于对股权投资基金管理人的要求的说法中,错误的是()。

A、股权投资基金管理人应当为依法设立的公司或者合伙企业

B、股权投资基金管理人可以兼营与股权投资基金无关的其他业务

C、股权投资基金管理人应具有与其股权投资基金管理业务相匹配的一定数量的从业人员

D、股权投资基金管理人应当加强对关联机构和分支机构的管理

正确答案:B

答案解析:本题考查行政监管。股权投资基金管理人不得兼营与股权投资基金无关的其他业务。参见教材P210。

下列不属于股权投资基金合格投资者必备的三要素的是()。

A、具备风险识别能力和承担能力

B、投资额不低于规定限额

C、资产规模或者收入水平达到一定要求

D、具备相应的投资经验

正确答案:D

答案解析:本题考查行政监管。具备风险识别能力和承担能力、投资额不低于规定限额、资产规模或者收入水平达到一定要求,是合格投资者必备的三个要素。参见教材P212。

对股权投资基金募集的主要要求是()。

A、Ⅰ、Ⅱ

B、Ⅱ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:D

答案解析:本题考查行政监管。总体而言,向合格投资者募集、非公开方式募集、充分信息披露、不作本金不受损失及固定收益的承诺、依法规范募集行为,是对股权投资基金募集的主要要求。参见教材P214。

以()等非法人形式,通过汇集多数投资者的资金直接或者间接投资于股权投资基金的,股权投资基金管理人或者股权投资基金销售机构应当穿透核查最终投资者是否为合格投资者,并合并计算投资者人数。

A、合伙企业、契约

B、基金公司

C、公司制

D、基金管理公司

正确答案:A,学习助手薇Xin[xzs9523]

答案解析:本题考查行政监管。以合伙企业、契约等非法人形式,通过汇集多数投资者的资金直接或者间接投资于股权投资基金的,股权投资基金管理人或者股权投资基金销售机构应当穿透核查最终投资者是否为合格投资者,并合并计算投资者人数。参见教材P213。

股份有限公司型和信托(契约)型股权投资基金投资者人数不超过()人。

A、30

B、50

C、150

D、200

正确答案:D

答案解析:本题考查行政监管。股权投资基金应当向合格投资者募集,单只股权投资基金的投资者人数累计不得超过《证券投资基金法》《公司法》《合伙企业法》等法律规定的特定数量,即有限责任公司型和有限合伙型股权投资基金投资者人数不超过50人,股份有限公司型和信托(契约)型股权投资基金投资者人数不超过200人。参见教材P212。