股权投资基金信息披露义务人违反《信披办法》的,投资者可以向基-2021年度重庆市会计人员继续教育网在线培训会计考试参考答案

题目来于:公需课题库(www.gongxuke.net

股权投资基金信息披露义务人违反《信披办法》的,投资者可以向基金业协会投诉或举报,基金业协会可以要求其限期改正;逾期未改正的,基金业协会可以视情节轻重对信息披露义务人及主要负责人采取()。

A、Ⅰ、Ⅱ

B、Ⅱ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:D

答案解析:本题考查信息披露管理。信息披露义务人违反《信披办法》的,投资者可以向基金业协会投诉或举报,基金业协会可以要求其限期改正;逾期未改正的,基金业协会可以视情节轻重对信息披露义务人及主要负责人采取谈话提醒、书面警示、要求参加强制培训、行业内谴责、加入黑名单等纪律处分。参见教材P268。

股权投资基金管理人、股权投资基金销售机构及其从业人员从事股权投资基金募集业务,不得推介或片面节选少于()个月的过往整体业绩或过往基金产品业绩。

A、3

B、6

C、12

D、24

正确答案:B

答案解析:本题考查募集行为管理。不得推介或片面节选少于6个月的过往整体业绩或过往基金产品业绩。参见教材P265。

私募基金的募集主体包括()。

A、Ⅰ、Ⅱ

B、Ⅱ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅲ

正确答案:D

答案解析:本题考查募集行为管理。可以从事股权投资基金募集行为的合格主体有以下两类:第一类是在基金业协会办理股权投资基金管理人登记的机构,其可以自行募集其设立的股权投资基金;第二类是在中国证监会注册取得基金销售业务资格并已成为基金业协会会员的机构(基金销售机构),也可以受股权投资基金管理人的委托募集股权投资基金。但是,委托募集并不能豁免基金管理人依法应承担的责任。参见教材P261。

股权投资基金服务机构在基金业协会完成登记之后连续()个月没有开展基金服务业务的,基金业协会将注销其登记。

A、1

B、3

C、6

D、12

正确答案:C

答案解析:本题考查服务业务管理。服务机构在基金业协会完成登记之后连续6个月没有开展基金服务业务的,基金业协会将注销其登记。参见教材P270。

关于企业使命的说法,正确的是()。

A、企业使命等同于企业愿景

B、企业使命阐明了企业的根本性质与存在的理由

C、企业使命的定位由企业经营哲学的定位和企业形象的定位两部分构成

D、企业使命包括核心信仰和未来前景两部分

正确答案:B

答案解析:本题考查企业使命。选项A错误,企业愿景回答的是“我是谁”的问题,企业使命回答的是“企业的业务是什么”这一关键问题。选项C错误,企业使命的定位通常包括以下三个方面的内容:①企业生存目的的定位;②企业经营哲学的定位;③企业形象的定位。选项D错误,企业愿景包括核心信仰和未来前景两部分。参见教材P3。

服务机构为基金管理人提供的基金服务业务不包括()。

A、份额登记

B、基金募集

C、销售及销售支付

D、估值核算

正确答案:C

答案解析:本题考查服务业务管理。股权投资基金管理人委托私募基金服务机构,为股权投资基金提供基金募集、投资顾问、份额登记、估值核算、信息技术系统等服务业务,适用《服务办法》。参见教材P270。

股权投资基金信息披露人在进行信息披露时应保证所披露信息的()。

A、Ⅰ、Ⅱ

B、Ⅱ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:C

答案解析:本题考查信息披露管理。信息披露人在进行信息披露时应保证所披露信息的真实性、准确性、完整性。参见教材P267。

私募基金投资运作中面临的一般风险不包括()。

A、基金未托管风险

B、流动性风险

C、募集失败风险

D、资金损失风险

正确答案:A,继续教育帮手薇Xin:xzs9523

答案解析:本题考查募集行为管理。股权投资基金的一般风险,包括资金损失风险、基金运营风险、流动性风险、募集失败风险、投资标的的风险、税收风险等。参见教材P264。

股权投资基金管理人提供的登记申请材料完备的,应由()为其办结登记手续。

A、中国证券业协会

B、中国证券投资基金业协会

C、中国证券监督管理委员会

D、中国银行业监督管理委员会

正确答案:B

答案解析:本题考查登记与备案的方式和内容。基金管理人提供的登记申请材料完备的,基金业协会应当自收齐登记材料之日起20个工作日内,以通过网站公示基金管理人基本情况的方式,为基金管理人办结登记手续。参见教材P253。

股权投资基金信息披露义务人应当在每季度结束之日起()个工作日以内向投资者披露基金净值、主要财务指标以及投资组合情况等信息。

A、5

B、10

C、15

D、30

正确答案:B

答案解析:本题考查信息披露管理。信息披露义务人应当在每季度结束之日起10个工作日以内向投资者披露基金净值、主要财务指标以及投资组合情况等信息。参见教材P267。