合规管理的基本原则主要有()。-2021年度重庆市会计人员继续教育网在线培训会计考试参考答案

找题目使用:搜答案网站(www.gongxuke.net

合规管理的基本原则主要有()。

A、②④⑥⑦⑧

B、③④⑤⑦⑧

C、①③⑤⑥⑧

D、①②④⑤⑦

正确答案:C

答案解析:本题考查合规管理的基本原则。合规管理的基本原则主要有:独立性原则、客观性原则、公正性原则、专业性原则、协调性原则。参见教材(下册)P253。

合规管理部门应在督察长的管理下协助高级管理层有效识别和管理所面临的合规风险,履行的基本职责有()。

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

正确答案:B

答案解析:本题考查合规管理部门的设置及其责任。合规管理部门应在督察长的管理下协助高级管理层有效识别和管理所面临的合规风险,履行以下基本职责:(1)持续关注法律、规则和准则的最新发展,正确理解法律、规则和准则的规定及其精神,准确把握法律、规则和准则对基金经营的影响,及时为高级管理层提供合规建议。(2)制定并执行风险为本的合规管理计划。(3)审核评价基金管理人各项政策、程序和操作指南的合规性,组织、协调和督促各

合规管理部门的独立性主要包括()。

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

正确答案:D

答案解析:本题考查合规管理。合规管理部门的独立性主要包括以下要素:第一,合规管理部门在公司内部享有正式的地位,并在公司的合规政策或其他正式文件中予以规定;第二,在合规风险管理部门员工特别是合规风险管理部门负责人的职位安排上,应避免其合规风险管理职责与其承担的任何其他职责之间产生可能的利益冲突;第三,合规管理部门员工为履行职责,能够享有相应的资源,应能够获取和接触必需的信息和人员。Ⅲ属于对银行合规部门独立性的

()是指合规人员应当依照相关法规对违规事实进行客观评价,避免出现合规人员自身与业务人员合谋的违规行为。

A、独立性原则

B、公正性原则

C、客观性原则

D、准确性原则

正确答案:C

答案解析:本题考查合规管理的基本原则。客观性原则是指合规人员应当依照相关法规对违规事实进行客观评价,避免出现合规人员自身与业务人员合谋的违规行为。参见教材(下册)P253。

基金管理人合规管理中的规则不包括()。

A、立法机关和证监会发布的基本法律规则

B、基金业协会和证券业协会等自律性组织制定的适用于全行业的规范、标准、惯例等

C、公司章程以及企业的各种内部规章制度

D、主流资本主义国家关于基金行业的法律法规

正确答案:D

答案解析:本题考查合规管理。基金管理人合规管理中的规则包括:立法机关和证监会发布的基本法律规则;基金业协会和证券业协会等自律性组织制定的适用于全行业的规范、标准、惯例等;公司章程以及企业的各种内部规章制度以及应当遵守的诚实、守信的职业道德。参见教材(下册)P251。

以下表述中()不是基金管理人合规管理相关部门的合规责任。

A、制定并执行风险为本的合规管理计划

B、保持与监管机构日常的工作联系

C、及时为高级管理层提供合规建议

D、对不合规现象或问题进行惩处

正确答案:D

答案解析:本题考查合规管理部门的设置及其责任。合规管理部门应在督察长的管理下协助高级管理层有效识别和管理所面临的合规风险,履行以下基本职责:(1)持续关注法律、规则和准则的最新发展,正确理解法律、规则和准则的规定及其精神,准确把握法律、规则和准则对基金经营的影响,及时为高级管理层提供合规建议。(2)制定并执行风险为本的合规管理计划,包括特定政策和程序的实施与评价、合规风险评估、合规性测试、合规培训与教育等。

2014年1月和7月,()分别推出人民币利率互换集中清算和代理清算业务,使利率互换成为我国第一个集中清算的场外衍生品。

A、深圳清算所

B、上海清算所

C、大连清算所

D、北京清算所

正确答案:B

答案解析:本题考查利率互换业务。2014年1月和7月,上海清算所分别推出人民币利率互换集中清算和代理清算业务,使利率互换成为我国第一个集中清算的场外衍生品,有力地支持我国成为全球第三个实施场外金融衍生品强制集中清算机制的国家。参见教材(下册)P64。

以下关于合规管理部门的设置及其责任表述错误的是()。

A、根据基金管理人的实际情况,负责合规管理的部门可能有专门的合规部,也有可能称法律合规部,也有称监察稽核部

B、基金管理人在董事会和管理层会设立专门的风险控制委员会,公司督察长负责合规管理工作

C、合规管理部门是负责基金公司合规工作的具体组织和执行部门,依照所规定的职责、权限、方法和程序独立开展工作,负责公司各部门和全体员工的合规管理工作

D、合规管理部门应在董事长的管理下协助高级管理层有效识别和管理所面临的合规风险

正确答案:D

答案解析:本题考查合规管理部门的设置及其责任。合规管理部门应在督察长的管理下协助高级管理层有效识别和管理所面临的合规风险。参见教材(下册)P254。

()是指合规人员应当熟悉业务制度,了解基金管理人各种业务的运作流程,并准确理解和把握法律法规的规定和变动趋势。

A、独立性原则

B、公正性原则

C、客观性原则

D、专业性原则

正确答案:D,公需科目帮手微信(go2learn)

答案解析:本题考查合规管理的基本原则。专业性原则是指合规人员应当熟悉业务制度,了解基金管理人各种业务的运作流程,并准确理解和把握法律法规的规定和变动趋势。参见教材(下册)P253。

下列属于SWIFT报文的是()。

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:D,学习助理薇-信(go2learn)

答案解析:本题考查环球银行间金融通信协会及其报文。SWIFT共有10类报文:1字头:客户汇款与支票;2字头:金融机构间头寸调拨;3字头:资金市场交易;4字头:托收与光票;5字头;证券;6字头:贵金属;7字头:跟单信用证和保函;8字头:旅行支票;9字头;现金管理与账务;第0类:SWIFT系统电报。参见教材(下册)P70。