连续()没有开展基金托管业务的基金托管人,中国证监会、中国银-2021年度重庆市会计人员继续教育网在线培训会计考试参考答案

查找题目使用:公需课题库助手(www.gongxuke.net

连续()没有开展基金托管业务的基金托管人,中国证监会、中国银监会可以取消其基金托管资格。

A、3年

B、1年

C、2年

D、6个月

正确答案:A

答案解析:本题考查中国证监会对基金托管人的监管措施。中国证监会、中国银监会对有下列情形之一的基金托管人,可以取消其基金托管资格:(1)连续3年没有开展基金托管业务的;(2)违反《证券投资基金法》规定,情节严重的;(3)法律、行政法规规定的其他情形。参见教材(上册)P134。

下列不属于私募基金合格投资者的是()。

A、金融资产300万元以下并且年均收入50万元以下的个人投资者

B、企业年金

C、社会保障基金

D、社会公益基金

正确答案:A

答案解析:本题考查对非公开募集基金募集对象的限制。下列投资者视为合格投资者:(1)社会保障基金、企业年金等养老基金,慈善基金等社会公益基金;(2)依法设立并在基金业协会备案的投资计划;(3)投资于所管理私募基金的私募管理人及其从业人员;(4)中国证监会规定的其他投资者。参见教材(上册)P147。

私募基金的合格投资者投资于单只私募基金的金额()。

A、个人投资者不得少于300万元

B、个人投资者不得少于50万元

C、机构投资者不得少于1000万元

D、机构投资者不得少于100万元

正确答案:D

答案解析:本题考查对非公开募集基金募集对象的限制。私募基金的合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承担能力,投资于单只私募基金的金额不低于100万元的单位和个人。参见教材(上册)P147。

基金信息披露的禁止行为不包括()。

A、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

B、对证券投资业绩进行预测

C、披露基金财产、业务等的诉讼或仲裁

D、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构

正确答案:C

答案解析:本题考查基金信息披露的禁止行为。公开披露基金信息,不得有下列行为:(1)虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏;(2)对证券投资业绩进行预测;(3)违规承诺收益或者承担损失;(4)诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构;(5)法律、行政法规和中国证监会规定的其他行为。参见教材(上册)P143。

我国对于非公开募集基金监管的重点集中在()环节。

A、信息披露

B、备案

C、托管

D、募集

正确答案:D

答案解析:本题考查对非公开募集基金募集行为的监管。我国对于非公开募集基金监管的重点集中在募集环节。参见教材(上册)P147。

依据《证券投资基金法》的规定,基金管理人由依法设立的公司或者()担任。

A、外资企业

B、独资企业

C、公司企业

D、合伙企业

正确答案:D,普法考试帮手Weixin:[go2learn]

答案解析:本题考查基金管理人的法定组织形式。依据《证券投资基金法》的规定,基金管理人由依法设立的公司或者合伙企业担任。参见教材(上册)P126。

下列不属于基金信息披露禁止行为的是()。

A、基金信息披露义务人应当确保应予披露的基金信息在中国证监会规定时间内披露

B、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

C、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构

D、对证券投资业绩进行预测

正确答案:A

答案解析:本题考查基金信息披露的禁止行为。公开披露基金信息,不得有下列行为:(1)虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏;(2)对证券投资业绩进行预测;(3)违规承诺收益或者承担损失;(4)诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构;(5)法律、行政法规和中国证监会规定的其他行为。参见教材(上册)P143。

下列不属于基金财产投资范围的是()。

A、上市交易的股票

B、上市交易的债券

C、承销证券

D、国债

正确答案:C

答案解析:本题考查基金的投资方式和范围。基金财产应当用于下列投资:(1)上市交易的股票、债券;(2)中国证监会规定的其他证券及其衍生品种。参见教材(上册)P142。

私募基金管理人在填报信息过程中,发生重大事项的,应当在10个工作日内向()报告。

A、中国证监会

B、证监局

C、基金业协会

D、中国银监局

正确答案:C

答案解析:本题考查非公开募集基金的信息披露和报送。私募基金管理人应当根据基金业协会的规定,及时填报并定期更新管理人及其从业人员的有关信息、所管理私募基金的投资运作情况和杠杆运用情况,保证所填报内容真实、准确、完整。发生重大事项的,应当在10个工作日内向基金业协会报告。参见教材(上册)P152。

根据《证券投资基金法》的规定,基金财产不得用于下列()投资活动。

A、买卖股票

B、买卖国债

C、买卖企业债券

D、买卖地产

正确答案:D

答案解析:本题考查基金的投资与交易行为的限制。依据《证券投资基金法》的规定,基金财产不得用于下列投资或者活动:(1)承销证券;(2)违反规定向他人贷款或者提供担保;(3)从事承担无限责任的投资;(4)买卖其他基金份额,但是中国证监会另有规定的除外;(5)向基金管理人、基金托管人出资;(6)从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动;(7)法律、行政法规和中国证监会禁止的其他活动。参见教材(上册