()能把公司可能受到的处罚降到最低。-2021年度重庆市会计人员继续教育网在线培训会计考试参考答案

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()能把公司可能受到的处罚降到最低。

A、合规检查

B、合规审核

C、合规培训

D、合规投诉处理

正确答案:B

答案解析:本题考查合规审核。合规审核能把公司可能受到的处罚降到最低。参见教材(下册)P263。

根据《基金管理公司风险管理指引(试行)》,信息披露合规性风险管理主要措施包括()。

A、Ⅰ、Ⅲ

B、Ⅱ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:B

答案解析:本题考查合规风险。根据《基金管理公司风险管理指引(试行)》,信息披露合规性风险管理主要措施包括:(1)建立信息披露风险责任制,将应披露的信息落实到各相关部门,并明确其对提供的信息的真实、准确、完整和及时性负全部责任。(2)信息披露前应经过必要的合规性审查。参见教材(下册)P269-270。

()是基金管理人的核心业务。

A、自营业务

B、经纪业务

C、投资业务

D、资产管理业务

正确答案:C

答案解析:本题考查合规风险。投资业务是基金管理人的核心业务,投资运作部门也在基金管理人内部组织体系中具有特殊的地位。参见教材(下册)P267。

基金管理人的合规政策应明确所有员工和业务条线需要遵守的基本原则,以及识别和管理合规风险的主要程序,并对合规管理职能的有关事项做出规定,不包括()。

A、合规管理部门的功能和职责

B、合规管理部门的权限

C、合规负责人的合规管理职责

D、合规部门的人员配置

正确答案:D

答案解析:本题考查合规政策。基金管理人的合规政策应明确所有员工和业务条线需要遵守的基本原则,以及识别和管理合规风险的主要程序,并对合规管理职能的有关事项做出规定,至少应包括:(1)合规管理部门的功能和职责。(2)合规管理部门的权限,包括享有与基金管理人任何员工进行沟通并获取履行职责所需的任何记录或档案材料的权利等。(3)合规负责人的合规管理职责。(4)保证合规负责人和合规管理部门独立性的各项措施,包括确保合

以下关于合规风险的表述,错误的是()。

A、合规风险在绝大多数情况发生于基金管理人的制度决策层面和各级管理人员身上,往往带有制度缺陷和治理结构缺失

B、合规风险与操作风险、声誉风险和道德风险是一样的

C、合规风险管理对基金管理人来说具有更重要的现实意义,它是基金管理人全面风险管理体系的重要组成部分

D、合规风险是指因公司及员工违反法律法规、基金合同和公司内部规章制度等而导致公司可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险

正确答案:B

答案解析:本题考查合规风险。合规风险不能简单视同于操作风险、声誉风险和道德风险。参见教材(下册)P266。

近年来,多家基金公司被爆出从业人员利用未公开信息进行交易的丑闻,给基金行业的形象造成了极坏的影响,基金公司违规行为屡禁不止的重要原因主要有()。

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

正确答案:D

答案解析:本题考查合规风险。近年来,多家基金公司被爆出从业人员利用未公开信息进行交易的丑闻,给基金行业的形象造成了极坏的影响。应该说,诚信体系不健全、合规管理意识缺乏、高层管理人员重视不够是基金公司违规行为屡禁不止的重要原因。参见教材(下册)P266。

根据《基金管理公司风险管理指引(试行)》,销售合规性风险管理主要措施包括()。

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B、Ⅱ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅲ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:C,学法用法助理薇-信(go2learn)

答案解析:本题考查合规风险。根据《基金管理公司风险管理指引(试行)》,销售合规性风险管理主要措施包括:(1)对宣传推介材料进行合规审核。(2)对销售协议的签订进行合规审核,对销售机构签约前进行审慎调查,严格选择合作的基金销售机构。(3)制定适当的销售政策和监督措施,防范销售人员违法违规和违反职业操守。(4)加强销售行为的规范和监督,防止延时交易、商业贿赂、误导、欺诈和不公平对待投资者等违法违规行为的发生。参

根据《基金管理公司风险管理指引(试行)》,投资合规性风险管理主要措施不包括()。

A、重点监控投资组合投资中是否存在内幕交易、利益输送和不公平对待不同投资者等行为

B、建立信息披露风险责任制,将应披露的信息落实到各相关部门

C、通过在交易系统中设置风险参数,对投资的合规风险进行自动控制,对于无法在交易系统自动控制的投资合规限制,应通过加强手工监控、多人复核等措施予以控制

D、建立有效的投资流程和投资授权制度

正确答案:B

答案解析:本题考查合规风险。根据《基金管理公司风险管理指引(试行)》,投资合规性风险管理主要措施包括:(1)建立有效的投资流程和投资授权制度。(2)通过在交易系统中设置风险参数,对投资的合规风险进行自动控制,对于无法在交易系统自动控制的投资合规限制,应通过加强手工监控、多人复核等措施予以控制。(3)重点监控投资组合投资中是否存在内幕交易、利益输送和不公平对待不同投资者等行为。(4)对交易异常行为进行定义,并

基金管理人合规培训的具体内容包括()。

A、Ⅰ、Ⅱ

B、Ⅱ、Ⅲ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D、ⅠⅡ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:C

答案解析:本题考查合规培训。基金管理人合规培训的具体内容包括:国家制定颁布的与基金行业有关的法律法规;公司内部的员工守则和各项业务的合规制度;案例警示教育。这些内容涉及基金管理人风险管理指引、风险管理经验、基金公司及子公司内控评价、相关案例讲解等,也包括了解公司管理层的合规要求及经理层合规要求等。参见教材(下册)P265。

一般来说,基金管理人的合规审核的程序不包括()。

A、制定合规审核机制

B、合规审核处罚

C、合规审核调查

D、合规审核评价

正确答案:B,华医网助手WenXin:[go2learn]

答案解析:本题考查合规审核。一般来说,基金管理人的合规审核包含以下程序:(1)制定合规审核机制;(2)合规审核调查;(3)合规审核评价。参见教材(下册)P263。