QDII托管人不得委托下列各境外资产托管人中的()负责境外资-2021年度重庆市会计人员继续教育网在线培训会计考试参考答案

找考试答案使用:华医网题库助手(https://gongxuke.net/

QDII托管人不得委托下列各境外资产托管人中的()负责境外资产托管业务。

A、在中国大陆以外的国家或地区成立,受当地政府、金融或证券监管机构监管的境外资产托管人

B、托管资产规模为800亿美元或等值货币的境外资产托管人

C、最近3年没有受到监管机构的重大处罚的境外资产托管人

D、最近一个会计年度实收资本为15亿美元或等值货币的境外资产托管人

正确答案:B,考试助理薇-信:(go2learn_net)

答案解析:本题考查QDII的定义及其设立标准。托管人可以委托符合下列条件的境外资产托管人负责境外资产托管业务:(1)在中国大陆以外的国家或地区设立,受当地政府、金融或证券监管机构的监管。(2)最近一个会计年度实收资本不少于10亿美元或等值货币,或托管资产规模不少于1000亿美元或等值货币。(3)有足够的熟悉境外托管业务的专职人员。(4)具备安全保管资产的条件。(5)具备安全、高效的清算、交割能力。(6)最近

()拥有全球第二大基金资产管理市场、全世界20%的管理资产,同时也是另类投资基金的中心。

A、英国

B、美国

C、日本

D、卢森堡

正确答案:D

答案解析:本题考查各国基金国际化概况。作为欧洲第一、世界第八大金融中心,卢森堡拥有全球第二大基金资产管理市场、全世界20%的管理资产,同时也是另类投资基金的中心。参见教材(下册)P290。

关于QFII投资额度的说法,错误的是()。

A、国家对合格投资者的境内证券投资实行额度管理

B、证监会对单家合格投资者投资额度实行备案和审批管理

C、合格投资者在取得证监会资格许可后,可通过备案的形式,获取不超过其资产规模或管理的证券资产规模一定比例的投资额度

D、境外主权基金、央行及货币当局等机构的投资额度不受资产规模比例限制,可根据其投资境内证券市场的需要获取相应的投资额度

正确答案:B,学习帮手薇xin【go2learn】

答案解析:本题考查QFII的定义及其设立标准。选项B错误,国家外汇管理局对单家合格投资者投资额度实行备案和审批管理。参见教材(下册)P293。

根据QFII相关法律法规,下列关于QFII资金管制规定的说法,错误的是()。

A、合格投资者的投资基金锁定期为6个月

B、合格投资者的投资基金锁定期自其累计汇入投资基金达到等值2000万美元之日起计算

C、本金锁定期是指禁止全棉投资者将资本金汇出境外的期限

D、合格投资者的投资基金锁定期为3个月

正确答案:A,学法用法助理薇xin:(go2learn)

答案解析:本题考查QFII的定义及其设立标准。选项A错误,合格投资者的投资基金锁定期为3个月。参见教材(下册)P293。

合格境外机构投资者(QFII)在经批准的投资额度内,可投资的人民币金融工具有()。

A、Ⅱ、Ⅳ

B、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

正确答案:C

答案解析:本题考查QFII的定义及其设立标准。合格境外机构投资者(QFII)在经批准的投资额度内,可投资于下列人民币金融工具:(1)在证券交易所交易的股票、债券、权证;(2)在银行间债券市场交易的固定收益产品;(3)证券投资基金;(4)股指期货;(5)中国证监会允许的其他金融工具。参见教材(下册)P293。

QFII主体资格认定中,对资产管理机构而言,其经营资产管理业务应在()年以上,最近一个会计年度管理的证券资产不少于()亿美元。

A、2;5

B、2;10

C、5;5

D、5;10

正确答案:A

答案解析:本题考查QFII的定义及其设立标准。QFII主体资格:对资产管理机构而言,其经营资产管理业务应在2年以上,最近一个会计年度管理的证券资产不少于5亿美元。参见教材(下册)P292。

合格境外机构投资者的申请人应当财务稳健,资信良好,符合中国证监会规定的资产规模。下列各项中不符合相关规定的是()。

A、基金管理公司经营资产管理业务2年以上,最近一个会计年度管理的证券资产不少于5亿美元

B、保险公司成立2年以上,最近一个会计年度持有的证券资产不少于5亿美元

C、证券公司经营证券业务2年以上,净资产不少于5亿美元,最近一个会计年度管理的证券资产不少于50亿美元

D、商业银行经营银行业务10年以上,一级资本不少于3亿美元,最近一个会计年度管理的证券资产不少于50亿美元

正确答案:C

答案解析:本题考查QFII的定义及其设立标准。选项C错误,证券公司经营证券业务5年以上,净资产不少于5亿美元,最近一个会计年度管理的证券资产不少于50亿美元。参见教材(下册)P292。

外资商业银行境内分行在境内持续经营()年以上的,可以申请成为QFII基金托管人,其实收资本数额条件按其境外总行的计算。

A、1

B、3

C、5

D、10

正确答案:B

答案解析:本题考查QFII的定义及其设立标准。外资商业银行境内分行在境内持续经营3年以上的,可以申请成为QFII基金托管人,其实收资本数额条件按其境外总行的计算。参见教材(下册)P294。

境内机构投资者可以委托符合条件的境外投资顾问为其提供证券买卖建议或投资组合管理等服务。境外投资顾问应满足的条件不包括()。

A、净资本不低于8亿元人民币或等值货币

B、经营投资管理业务达5年以上

C、最近5年没有受到所在国家或地区监管机构的重大处罚

D、最近一个会计年度管理的证券资产不少于100亿美元或等值货币

正确答案:A

答案解析:本题考查QDII的定义及其设立标准。境内机构投资者进行境外证券投资时,可以委托境外投资顾问为其提供证券买卖建议或投资组合管理等服务。境外投资顾问应当符合下列条件:(1)在境外设立,经所在国家或地区监管机构批准从事投资管理业务;(2)所在国家或地区证券监管机构已与中国证监会签订双边监管合作谅解备忘录,并保持着有效的监管合作关系;(3)经营投资管理业务达5年以上,最近1个会计年度管理的证券资产不少于1

QDII基金的下列行为中符合中国证监会规定的是()。

A、购买不动产和房地产抵押按揭

B、购买贵重金属或代表贵重金属的凭证

C、借入临时用途的现金的比例为基金资产净值的15%

D、投资金融衍生品

正确答案:D

答案解析:本题考查QDII的定义及其设立标准。除中国证监会另有规定外,QDII基金不得有的行为包括:(1)购买不动产;(2)购买房地产抵押按揭;(3)购买贵重金属或代表贵重金属的凭证;(4)购买实物商品;(5)除应付赎回、交易清算等临时用途以外,借入现金,该临时用途借入现金的比例不得超过基金、集合计划资产净值的10%;(6)利用融资购买证券,但投资金融衍生品除外;(7)参与未持有基础资产的卖空交易;(8)从