()是指基金管理人投资业务人员违反相关法律法规和公司内部规章-2021年度重庆市会计人员继续教育网在线培训会计考试参考答案

搜考试题目使用:答案兔(https://www.gongxuke.net/

()是指基金管理人投资业务人员违反相关法律法规和公司内部规章带来的处罚和损失风险。

A、销售合规性风险

B、管理合规性风险

C、信息披露合规性风险

D、投资合规性风险

正确答案:D

答案解析:本题考查合规风险。投资合规性风险是指基金管理人投资业务人员违反相关法律法规和公司内部规章带来的处罚和损失风险。参见教材(下册)P267。

以下关于合规管理的目标表述错误的是()。

A、基金管理人应当建立良好的内部治理结构,明确股东会、董事会、监事会和高级管理人员的职责权限,确保基金管理人各部门的合规运作

B、公司组织结构应当体现合作共赢、互帮互助的原则,各部门有明确的授权分工,业务繁忙时可以互相协调,共同完成各项工作

C、公司应当建立决策科学、运营规范、管理高效的运行机制,包括民主、透明的决策程序和管理议事规则,高效、严谨的业务执行系统,以及健全、有效的内部监督和反馈系统

D、基金管理人可以开展合规自律探讨和合规文化活动提高全体员工对合规重要性的认识,有效实现合规管理的目标

正确答案:B

答案解析:本题考查合规管理。公司组织结构应当体现职责明确、相互制约的原则,各部门有明确的授权分工,操作相互独立。参见教材(下册)P253。

根据《基金管理公司风险管理指引(试行)》,信息披露合规性风险管理主要措施中,建立信息披露风险责任制,将应披露的信息落实到各相关部门,并明确其对提供的信息的()负全部责任。

A、真实、准确、完整

B、合法、合规、有效

C、真实、准确、完整、及时

D、真实、有效、及时

正确答案:C

答案解析:本题考查合规风险。根据《基金管理公司风险管理指引(试行)》,信息披露合规性风险管理主要措施包括:(1)建立信息披露风险责任制,将应披露的信息落实到各相关部门,并明确其对提供的信息的真实、准确、完整和及时性负全部责任。(2)信息披露前应经过必要的合规性审查。参见教材(下册)P269-270。

()是指因公司及员工违反法律法规、基金合同和公司内部规章制度等而导致公司可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。

A、市场风险

B、合规风险

C、交易风险

D、投资风险

正确答案:B,公需课助理微信(xzs9519)

答案解析:本题考查合规风险。合规风险是指因公司及员工违反法律法规、基金合同和公司内部规章制度等而导致公司可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。参见教材(下册)P266。

近年来,多家基金公司被爆出从业人员利用未公开信息进行交易的丑闻,给基金行业的形象造成了极坏的影响,基金公司违规行为屡禁不止的重要原因不包括()。

A、诚信体系不健全

B、合规管理意识缺乏

C、公司财务管理制度不严谨

D、高层管理人员重视不够

正确答案:C

答案解析:本题考查合规风险。近年来,多家基金公司被爆出从业人员利用未公开信息进行交易的丑闻,给基金行业的形象造成了极坏的影响。应该说,诚信体系不健全、合规管理意识缺乏、高层管理人员重视不够是基金公司违规行为屡禁不止的重要原因。参见教材(下册)P266。

基金管理人的()环节是基金市场竞争的核心。

A、投资

B、宣传

C、销售

D、管理

正确答案:C

答案解析:本题考查合规风险。基金管理人的销售环节是基金市场竞争的核心。参见教材(下册)P268。

以下关于合规管理的表述错误的是()。

A、所谓“合规”,与“违规”相对应,是指基金管理人的经营管理活动与法律、规则和准则一致

B、合规管理是一种财务管理活动

C、巴塞尔银行监管委员会关于银行合规风险的表述为金融业合规定义提供了一个公认的标准

D、基金管理人的合规管理可以定义为“对基金管理人的相关业务是否遵循法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则以及公众投资者的基本需求等行为进行风险识别、检查、通报、评估、处置的管理活动

正确答案:B

答案解析:本题考查合规管理。合规管理是一种风险管理活动,是对业务活动是否遵守法律、监管规定、规则、行业自律准则等一种鉴证行为。参见教材(下册)P251。

合规独立性包括部门、机制和问责等独立性,其中,合规()的独立性最为重要。

A、问责

B、机制

C、部门

D、机制和部门

正确答案:C

答案解析:本题考查合规管理。合规独立性包括部门、机制和问责等独立性,其中,合规部门的独立性最为重要。参见教材(下册)P252。

()是指基金管理人在信息披露过程中,违反相关法律法规和公司规章,对基金投资者形成了误导或对基金行业造成了不良声誉,受到处罚和声誉损失的风险。

A、信息披露合规性风险

B、销售合规性风险

C、反洗钱合规性风险

D、投资合规性风险

正确答案:A

答案解析:本题考查合规风险。基金管理人信息披露合规性风险是指基金管理人在信息披露过程中,违反相关法律法规和公司规章,对基金投资者形成了误导或对基金行业造成了不良声誉,受到处罚和声誉损失的风险。参见教材(下册)P269。

基金管理投资合规性风险涉及的内容不包括()。

A、基金管理人未按法规及基金合同规定建立和管理投资对象备选库

B、基金管理人利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益

C、运用市场公开信息进行投资活动

D、不公平对待不同投资组合,直接或者通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送

正确答案:C

答案解析:本题考查合规风险。基金管理投资合规性风险涉及基金管理人未按法规及基金合同规定建立和管理投资对象备选库;基金管理人利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益;利用因职务便利获取的内幕信息以外的其他未公开信息,从事或者明示、暗示他人相关交易活动,运用基金财产从事操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动;不公平对待不同投资组合,直接或者通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送;基金收