下列各交易所中,()是一个完全采用电子交易、为新兴产业提供竞-2021年度重庆市会计人员继续教育网在线培训会计考试参考答案

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下列各交易所中,()是一个完全采用电子交易、为新兴产业提供竞争舞台、自我监管、面向全球的证券市场。

A、伦敦证券交易所

B、纽约证券交易所

C、东京证券交易所

D、纳斯达克证券交易所

正确答案:D

答案解析:本题考查美洲主要交易市场。纳斯达克证券交易所始建于1971年,是一个完全采用电子交易、为新兴产业提供竞争舞台、自我监管、面向全球的证券市场。参见教材(下册)P66。

境内机构投资者进行境外证券投资时,可以委托境外投资顾问为其服务,境外投资顾问应当符合经营投资管理业务达()年以上,最近一个会计年度管理的证券资产不少于()亿美元或等值货币。

A、3;100

B、3;50

C、5;100

D、5;50

正确答案:C,公需科目帮手薇-信:【xzs9519】

答案解析:本题考查基金公司进行境外证券投资的交易与结算。境内机构投资者可以委托符合下列条件的投资顾问进行境外证券投资:(1)在境外设立,经所在国家或地区监管机构批准从事投资管理业务;(2)所在国家或地区证券监管机构已与中国证监会签订双边监管合作谅解备忘录,并保持着有效的监管合作关系;(3)经营投资管理业务达5年以上,最近一个会计年度管理的证券资产不少于100亿美元或等值货币;(4)有健全的治理结构和完善的内

单只债券融入余额超过该只债券发行量()起,每增加5个百分点,该机构应同时向同业中心和中央结算公司书面报告并说明原因。

A、10%

B、15%

C、20%

D、30%

正确答案:B

答案解析:本题考查债券借贷业务。单个机构自债券借贷的融入余额超过其自有债券托管总量的30%(含)或单只债券融入余额超过该只债券发行量15%(含)起,每增加5个百分点,该机构应同时向同业中心和中央结算公司书面报告并说明原因。参见教材(下册)P64。

()是指在结算日债券交割与资金支付同步进行并互为约束条件的一种结算方式。

A、纯券过户

B、见券付款

C、见款付券

D、券款对付

正确答案:D

答案解析:本题考查券款对付的概念。券款对付是指在结算日债券交割与资金支付同步进行并互为约束条件的一种结算方式。参见教材(下册)P60。

全球第二大证券交易所是()。

A、伦敦证券交易所

B、纽约证券交易所

C、东京证券交易所

D、纳斯达克证券交易所

正确答案:C

答案解析:本题考查亚洲主要交易所。东京证券交易所是全球第二大证券交易所。参见教材(下册)P66。

关于质押式回购,下列说法错误的是()。

A、质押式回购是交易双方进行的以债券为权利质押的一种短期资金融通业务

B、在回购期内,资金融入方出质的债券,回购双方均不得动用

C、质押冻结期间债券的利息归出质方所有

D、对质押式回购交易的首期结算应选择见款付券和券款对付的结算方式

正确答案:D,培训助手微xin:《go2learn》

答案解析:本题考查质押式回购。选项D错误,对质押式回购交易的首期结算应选择见券付款或券款对付的结算方式,到期结算应选择见款付券和券款对付的结算方式。参见教材(下册)P62。

欧洲最大的证券交易所是()。

A、伦敦证券交易所

B、泛欧洲证券交易所

C、法兰克福证券交易所

D、布鲁塞尔证券交易所

正确答案:A

答案解析:本题考查欧洲主要交易市场。伦敦证券交易所是世界四大证券交易所之一,欧洲最大的证券交易所,历史可追溯至1801年。参见教材(下册)P65。

关于债券远期交易,下列说法错误的是()。

A、债券远期交易是指交易双方约定在未来某一日期,以约定价格和数量买卖标的债券的行为

B、债券远期交易从成交日至结算日的期限(含成交日不含结算日)为3~360天

C、远期交易实行净价交易,全价结算

D、远期交易可选择券款对付、见款付款和见券付款三种结算方式

正确答案:B

答案解析:本题考查债券远期交易。选项B错误,债券远期交易从成交日至结算日的期限(含成交日不含结算日)为2~365天。参见教材(下册)P63。

下列关于买断式回购,说法正确的是()。

A、回购期间,交易双方可以现金交割

B、回购期间,交易双方可以提前赎回

C、可选择的结算方式为券款对付、见券付款和见款付券3种方式

D、目前买断式回购的期限最长不得超过6个月

正确答案:C,培训助理薇xin:【xzs9529】

答案解析:本题考查买断式回购。选项AB错误,买断式回购期间,交易双方不得换券、现金交割和提前赎回;选项D错误,按规定,目前买断式回购的期限最长不得超过91天,具体期限由交易双方确定。参见教材(下册)P63。

()是指交易双方以约定的价格转让债券所有权的交易行为。

A、分销业务

B、现券业务

C、质押式回购业务

D、买断式回购业务

正确答案:B

答案解析:本题考查现券业务。现券业务,即债券的即期交易,是指交易双方以约定的价格转让债券所有权的交易行为。参见教材(下册)P62。