下列UCITS三号指令对基金管理公司提出的最低资本要求的说法-2021年度重庆市会计人员继续教育网在线培训会计考试参考答案

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下列UCITS三号指令对基金管理公司提出的最低资本要求的说法错误的是()。

A、起始资本不能低于12.5万欧元

B、管理公司不可以将管理公司的义务委托给第三方

C、管理资产超过2.5亿欧元时,管理公司资本应增加相当于管理资产0.02%的资本

D、资本在任何情况下不能低于13周的“固定经营成本”

正确答案:B

答案解析:本题考查欧盟的基金法规与监管一体化进程。UCITS三号指令对基金管理公司提出的最低资本要求包括:管理公司的起始资本不能低于12.5万欧元;管理资产超过2.5亿欧元时,管理公司资本应增加相当于管理资产0.02%的资本;资本在任何情况下不能低于13周的“固定经营成本”。另外,根据本指令,管理公司可在满足若干条件的情况下将管理公司的义务委托给第三方。参见教材(下册)P284。

中国证监会对基金管理公司到香港设立机构的申请进行审查,自受理之日起()日内做出批准或不予批准的决定。

A、10

B、30

C、60

D、90

正确答案:C

答案解析:本题考查基金管理公司境外分支机构的设立形式及标准。基金管理公司到香港特区设立机构,应当经董事会或股东会做出决议后,按照《关于证券投资基金管理公司在香港设立机构的规定》向中国证监会报送申请材料。中国证监会对基金管理公司到香港设立机构的申请进行审查,自受理之日起60日内做出批准或不予批准的决定。参见教材(下册)P299。

以下关于UCITS一号指令对UCITS基金投资政策的规定的表述正确的是()。

A、基金不可以投资于规定以外的可转让证券

B、基金投资于可转让的并可确定价值的债券的比例不得高于20%

C、基金投资于规定以外的可转让证券与可转让的并可确定价值的债券,两者之和的比例不高于20%

D、基金可获得为开展业务所需的动产和不动产

正确答案:D

答案解析:本题考查欧盟的基金法规与监管一体化进程。选项A错误,基金可以投资于规定以外的可转让证券,不得高于基金资产的10%。选项B错误,基金投资于可转让的并可确定价值的债券的比例不得高于10%。选项C错误,两者之和不能高于10%。参见教材(下册)P283。

根据UCITS一号指令的规定,基金投资于以下()等证券时,不得超过基金资产净值的35%。

A、Ⅰ、Ⅱ

B、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:D

答案解析:本题考查欧盟的基金法规与监管一体化进程。UCITS基金投资于一个成员国政府或其地方政府、非成员国政府、成员国参加的国际组织发行或担保的可转让证券,比例可提高到基金资产净值的35%。参见教材(下册)P283。

欧盟跨境投资基金的主要模式是()。

A、UCITS

B、IFMD

C、RQFII

D、QFII

正确答案:A

答案解析:本题考查欧盟的基金法规与监管一体化进程。可转让证券集合投资计划(UCITS)是欧盟跨境投资基金的主要模式。参见教材(下册)P280。

根据UCITS一号指令的规定,下列不属于UCITS基金范围的是()。

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅳ

正确答案:A,干部网络帮手薇xin:【xzs9523】

答案解析:本题考查欧盟的基金法规与监管一体化进程。UCITS一号指令规定下列基金不属于UCITS基金的范围:(1)封闭式基金;(2)在欧盟内不向公众宣传并销售相应基金份额的基金;(3)基金份额只向非欧盟成员国的公众销售的基金;(4)投资与借款政策与指令不符的基金。参见教材(下册)P282。

根据UCITS一号指令的规定,UCITS基金投资于可转让的并可确定价值的债券的比例不得高于基金资产的()。

A、5%

B、10%

C、20%

D、30%

正确答案:B

答案解析:本题考查欧盟的基金法规与监管一体化进程。根据UCITS一号指令的规定,UCITS基金投资于可转让的并可确定价值的债券的比例不得高于基金资产的10%。参见教材(下册)P283。

欧盟UCITS四号指令的修改主要体现在()。

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:D

答案解析:本题考查欧盟的基金法规与监管一体化进程。欧盟UCITS四号指令的修改主要体现在五个方面:(1)引进基金管理公司通行证;(2)跨境分销程序实现简化,注册流程更简便,并支持UCITS部门更快速地启动跨境营销;(3)为UCITS基金的国内和跨境合并创建法律框架,允许UCITS基金整合,设立便利跨境基金并购的程序,加快现有的大型基金并购小型基金的趋势;(4)引进主从结构基金以促进资产池的组建,允许某一UC

关于UCITS一号指令对基金管理人和托管人的资格与条件的说法不正确的是()。

A、对于基金管理人只要求其有充足的财政资源

B、基金管理公司只能从事基金管理业务

C、托管人应确保基金发售、申购、赎回、基金单位净值的计算符合法律及基金规则

D、一家机构可以同时担任管理人和托管人

正确答案:D,小帮手薇-信:go2learn

答案解析:本题考查欧盟的基金法规与监管一体化进程。选项D错误,根据UCITS一号指令的规定,一家机构不能既担任管理人又担任托管人。参见教材(下册)P282。

下列不属于基金管理公司的境外机构可以采取的形式的是()。

A、分公司

B、代表处

C、办事处

D、子公司

正确答案:B,华医网帮手Weixin(xzs9523)

答案解析:本题考查基金管理公司境外分支机构的设立形式及标准。基金管理公司的境外机构可以采取分公司、办事处、子公司及中国证监会允许的其他形式。参见教材(下册)P298。