以下关于合规管理部门的设置及其责任表述错误的是()。-2021年度重庆市会计人员继续教育网在线培训会计考试参考答案

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以下关于合规管理部门的设置及其责任表述错误的是()。

A、合规管理部门人员应具备较高的思想素质和法制观念,坚持原则、忠于职守、廉洁奉公、公正无私,并具备相应的专业知识

B、合规管理部门必须制定相应的人员岗位责任制,实行集体负责制

C、合规管理部门工作人员同样应遵守公司各种规章制度和规定

D、合规管理部门依据国家及有关部门的法律法规、公司章程、基金合同和公司内部管理制度,在所赋予的权限内,按照所规定的程序和方法,对行为对象进行公正客观的检查监督并提出处理建议

正确答案:B

答案解析:本题考查合规管理部门的设置及其责任。合规管理部门必须制定相应的人员岗位责任制,明确任务,落实责任。参见教材(下册)P254。

下列各项中()是基金管理人专门的合规管理部门。

A、总经理办公室

B、财务部

C、运营部

D、监察稽核部

正确答案:D

答案解析:本题考查合规管理部门的设置及其责任。根据基金管理人的实际情况,负责合规管理的部门可能有专门的合规部,也有可能称法律合规部,也有称监察稽核部。参见教材(下册)P254。

()是指合规人员应当正确处理与公司其他部门及监管部门的关系,努力形成公司的合规合力,避免内部消耗。

A、协调性原则

B、公正性原则

C、客观性原则

D、专业性原则

正确答案:A

答案解析:本题考查合规管理的基本原则。协调性原则是指合规人员应当正确处理与公司其他部门及监管部门的关系,努力形成公司的合规合力,避免内部消耗。参见教材(下册)P254。

监事会决议至少须经()以上监事投票通过。

A、三分之一

B、三分之二

C、半数

D、四分之三

正确答案:C

答案解析:本题考查监事会的合规责任。监事会决议至少须经半数以上监事投票通过。参见教材(下册)P257。

基金管理人设监事会,监事会向()负责。

A、股东会

B、会员大会

C、总经理

D、董事会

正确答案:A

答案解析:本题考查监事会的合规责任。基金管理人设监事会,监事会向股东会负责。参见教材(下册)P256。

合规管理部门应在督察长的管理下协助高级管理层有效识别和管理所面临的合规风险,履行的基本职责有()。

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

正确答案:B

答案解析:本题考查合规管理部门的设置及其责任。合规管理部门应在督察长的管理下协助高级管理层有效识别和管理所面临的合规风险,履行以下基本职责:(1)持续关注法律、规则和准则的最新发展,正确理解法律、规则和准则的规定及其精神,准确把握法律、规则和准则对基金经营的影响,及时为高级管理层提供合规建议。(2)制定并执行风险为本的合规管理计划。(3)审核评价基金管理人各项政策、程序和操作指南的合规性,组织、协调和督促各

基金管理人董事会可以下设合规与风险管理委员会,负责()。

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:C

答案解析:本题考查董事会的合规责任。基金管理人董事会设定公司的合规管理目标,审核、监督公司风险控制制度的有效执行,对合规管理的有效性承担责任。董事会可以下设合规与风险管理委员会,负责对公司经营管理与基金运作的风险控制及合法合规性进行审议、监督和检查,草拟公司风险管理战略,评估公司风险管理状况。参见教材(下册)P255。

监事会对经营管理的业务监督不包括()。

A、随时调查公司的财务状况,审查账册文件,并有权要求董事会向其提供情况

B、审核董事会编制的提供给股东会的各种报表,并把审核意见向股东会报告

C、当监事会认为有必要时,一般是在公司出现重大问题时,可以提议召开股东大会

D、对业务机构的违法行为进行处罚

正确答案:D

答案解析:本题考查监事会的合规责任。监事会对经营管理的业务监督包括以下方面:(1)通知业务机构停止其违法行为。当董事或经理人员执行业务违反法律法规、公司章程以及从事登记营业范围之外的业务时,监事有权通知他们停止其行为。(2)随时调查公司的财务状况,审查账册文件,并有权要求董事会向其提供情况。(3)审核董事会编制的提供给股东会的各种报表,并把审核意见向股东会报告。(4)当监事会认为有必要时,一般是在公司出现重

中国证监会对基金管理公司的监管要求、整改通知及处罚措施等应当列入()的通报事项。

A、董事会

B、监事会

C、股东大会

D、职工代表大会

正确答案:A

答案解析:本题考查董事会的合规责任。中国证监会对基金管理公司的监管要求、整改通知及处罚措施等应当列入董事会的通报事项。参见教材(下册)P256。

()主要是指合规部门和督察长在基金公司组织体系中应当有独立地位,合规管理应当独立于其他各项业务经营活动。

A、独立性原则

B、公正性原则

C、客观性原则

D、准确性原则

正确答案:A

答案解析:本题考查合规管理的基本原则。独立性原则主要是指合规部门和督察长在基金公司组织体系中应当有独立地位,合规管理应当独立于其他各项业务经营活动。参见教材(下册)P253。