以下属于欧盟金融市场上的另类投资基金的是()。-2021年度重庆市会计人员继续教育网在线培训会计考试参考答案

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以下属于欧盟金融市场上的另类投资基金的是()。

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅳ

正确答案:B

答案解析:本题考查投资基金监管的国际化发展概况。另类投资基金是活跃在欧盟市场上的诸如对冲基金、不动产基金、私募股权和风险投资基金、商品基金、基础设施基金以及投资于这些基金的基金等各类型投资基金的合称。参见教材(下册)P278。

在符合《合格境外机构投资者境内证券投资管理办法》规定的前提下,下列各项中,()的合格境外投资者的申请不会被优先考虑。

A、养老基金

B、保险基金

C、对冲基金

D、共同基金

正确答案:C

答案解析:本题考查QFII的定义及其设立标准。《合格境外机构投资者境内证券投资管理办法》在政策上适度倾斜于养老基金、保险基金和共同基金等中长期投资者,在符合《管理办法》规定的前提下,这些基金的合格境外投资者的申请将会得到优先考虑。参见教材(下册)P293。

AIFMD对私募股权投资基金管理机构的初始资本金的要求有()。

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅱ、Ⅳ

正确答案:B

答案解析:本题考查欧盟的基金法规与监管一体化进程。AIFMD要求私募股权投资基金管理机构初始资本金不应少于12.5万欧元;管理资产超规模超过2.5亿欧元的,初始资本金不低于12.5万欧元另加上超过2.5亿欧元部分的0.02%比例;自我管理的基金,初始资本金不低于30万欧元。参见教材(下册)P289。

公司的统一性和完整性原则主要体现在()。

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:D,华医网帮手薇信:go2learn

答案解析:本题考查治理结构。公司应当在组织机构和人员的责任体系、报告路径、决策机制等几个方面体现统一性和完整性。在董事会层面,在制度建设过程中应当保证公司的责任体系、决策体系和报告路径的清晰、独立。股东不得要求经理层或其他员工违反章程直接向股东或其他机构和人员报告基金财产运用具体事项,不得要求经理层将经营决策权让渡给股东或其他机构和人员。在经理层层面,在职权范围内应保证公司经营活动独立、自主决策,不受他人干

相关法律法规明确要求在基金管理公司治理中,公司、股东、董事、管理层、员工要遵守的原则不包括()。

A、制衡原则

B、基金管理人利益优先原则

C、人员敬业原则

D、长效激励约束原则

正确答案:B

答案解析:本题考查治理结构。相关法律法规明确要求在基金管理公司治理中,公司、股东、董事、管理层、员工要遵守以下十大原则:(1)基金份额持有人利益优先原则。(2)公司独立运作原则。(3)制衡原则。(4)公司的统一性和完整性原则。(5)股东诚信与合作原则。(6)公平对待原则。(7)业务与信息隔离原则。(8)经营运作公开、透明原则。(9)长效激励约束原则。(10)人员敬业原则。参见教材P211。

以下关于QDII基金说法错误的是()。

A、QDII基金在开展境外证券投资业务时,应当由具有证券投资基金托管资格的银行负责资产托管业务

B、境内托管人不得授权其他机构代为履行托管职责

C、可委托境外投资顾问进行境外证券投资

D、QDII基金不得从事证券承销业务

正确答案:B

答案解析:本题考查QDII的定义及其设立标准。选项B错误,境内机构投资者开展境外证券投资业务时,应当由具有证券投资基金托管资格的银行(简称托管人)负责资产托管业务。而托管人可以委托符合条件的境外资产托管人负责境外资产托管业务。参见教材(下册)P295-296。

当前欧洲最大的资产管理中心是()。

A、卢森堡

B、德国

C、英国

D、法国

正确答案:C

答案解析:本题考查各国基金国际化概况。英国是欧洲最大的资产管理中心,在全球范围内也是除美国之外最大的资产管理市场。参见教材(下册)P289。

基金公司股东按其在基金公司出资比例对公司享有权利,并承担相应的义务。以下属于公司股东享有的权利的是()。

A、收益分配权

B、长期投资的理念

C、尊重公司的独立性

D、按时出资

正确答案:A

答案解析:本题考查相关方的权利和义务。基金公司股东按其在基金公司出资比例对公司享有权利,并承担相应的义务。公司股东享有的权利包括:(1)收益分配权。(2)表决和监督权。(3)知情权。参见教材P213。

相关法律法规明确要求在基金管理公司治理中,公司、股东、董事、管理层、员工要遵守的原则包括()。

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:D

答案解析:本题考查治理结构。相关法律法规明确要求在基金管理公司治理中,公司、股东、董事、管理层、员工要遵守以下十大原则:(1)基金份额持有人利益优先原则。(2)公司独立运作原则。(3)制衡原则。(4)公司的统一性和完整性原则。(5)股东诚信与合作原则。(6)公平对待原则。(7)业务与信息隔离原则。(8)经营运作公开、透明原则。(9)长效激励约束原则。(10)人员敬业原则。参见教材P211。

100、我国QDII基金产品的特点不包括()。

A、投资范围较广,投资者可以在更高的风险水平上追求收益

B、投资门槛较高,更适合于实力雄厚、规模大的投资者

C、投资组合丰富

D、基金公司既可以借助境外投资顾问的力量,也可以组成专门的投资团队参与境外投资的整个过程

正确答案:B

答案解析:本题考查中国证券投资基金国际化进展情况。选项B错误,QDII基金产品的门槛较低,大部分金融投资产品认购门槛为几万元甚至几十万元人民币,而QDII基金产品起点仅为1000元人民币,适合更为广泛的投资者参与。参见教材(下册)P302-303。