股权投资基金管理人应建立健全外包业务控制,并至少()开展一次-2021年证券从业资格考试答案

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股权投资基金管理人应建立健全外包业务控制,并至少()开展一次全面的外包业务风险评估。

A、—年

B、半年

C、每季度

D、两年

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答案解析:股权投资基金管理人应建立健全外包业务控制,并至少每年开展一次全面的外包业务风险评估。

下列关于公司型股权投资基金应纳税所得额的说法中,正确的是()。

A、公司每一纳税年度的收入总额,减除不征税收入、免税收入、各类政府补贴、各项扣除以及允许弥补的以前年度亏损的余额

B、公司每一纳税年度的收入总额,减除不征税收入、免税收入、各项扣除后的余额

C、公司每一纳税年度的收入总额,减除不征税收入、免税收入、各项扣除以及允许弥补的以前年度亏损后的余额

D、公司每一纳税年度的收入总额,减除不征税收入、免税收入、各项扣除以及允许弥补的上一年度亏损后的余额

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答案解析:公司每一纳税年度的收入总额,减除不征税收入、免税收入、各项扣除以及允许弥补的以前年度亏损后的余额,为应纳税所得额。

基金公司在风险管理中应当遵守以下()基本原则。Ⅰ.定性和定量相结合原则Ⅱ.适时性原则Ⅲ.权责匹配原则Ⅳ.独立性原则

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

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答案解析:基金公司在风险管理中应当遵守以下基本原则:最高性原则、全面性原则、权责匹配原则、独立性原则、定性和定量相结合原则、适时性原则。

投资人李某投资了A基金,已经投资了2年,截至当前时点,李某已向基金缴款金额总和为2150万元,已从基金获得的分配金额总额为3000万元,该基金总规模3亿元,目前李某出资对应的基金净现值(NAV)为655万元,请问截至该时点投资人李某的总收益倍数为()。

A、1.7

B、1.55

C、1.395

D、1.2

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答案解析:总收益倍数=(投资者已从基金获得的分配金额+资产净值)/投资者已向基金缴款金额总和=(3 000+655)/2 150=1.7。

某股权投资基金拟投资C资产管理公司30亿元。截至完成投资的时点,C公司的净资产为100亿元,按投资基准时点的3.4倍市净率进行投资后估值,则C公司的估值为()亿元。

A、102

B、340

C、208

D、300

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答案解析:按市净率法计算公司价值时,公司股权价值=净资产×市净率倍数。则C公司的估值为:100×3.4=340(亿元)。

股权投资基金投资流程围绕()展开。

A、投资目的

B、投资意向

C、投资决策

D、投资方式

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答案解析:股权投资基金投资流程围绕投资决策展开。

()的复核是项目组内最高级别的复核,在出具正式尽职调查报告前,对尽职调查项目组作出的重大判断和在准备报告时形成的结论作出客观评价和把关。

A、决策委员会

B、项目组内部

C、高管团队

D、项目主管领导

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答案解析:项目主管领导的复核是项目组内最高级别的复核,在出具正式尽职调查报告前,对尽职调查项目组作出的重大判断和在准备报告时形成的结论作出客观评价和把关。

下列不是符合合格投资者要求的金融资产的是()。

A、银行存款

B、银行理财产品、信托计划

C、信托计划

D、现金

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答案解析:选项D符合题意:《私募投资基金募集行为管理办法》第二十八条规定:私募基金的合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承担能力,投资于单只私募基金的金额不低于100万元且符合下列相关标准的机构和个人: 

(1)净资产不低于1000万元的单位;
(2)金融资产不低于300万元或者最近三年个人年均收入不低于50万元的个人。 
前款所称金融

基金公司在风险管理中应当遵守以下()基本原则。Ⅰ.最高性原则Ⅱ.全面性原则Ⅲ.权责匹配原则Ⅳ.独立性原则

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

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答案解析:

基金公司在风险管理中应当遵守以下基本原则:最高性原则、全面性原则、权责匹配原则、独立性原则、定性和定量相结合原则、适时性原则。

申请境外直接上市企业筹资额不少于()。

A、5000万元人民币

B、3000万美元

C、3000万元人民币

D、5000万美元

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答案解析:根据中国证监会《关于企业申请境外上市有关问题的通知》,申请境外直接上市企业筹资额不少于5 000万美元。