在每日开市前,()需向证券交易所、证券登记结算机构提供ETF-2021年证券从业资格考试答案

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在每日开市前,()需向证券交易所、证券登记结算机构提供ETF的申购清单和赎回清单。

A、基金托管人

B、基金持有人

C、基金管理人

D、基金销售人

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答案解析:在每日开市前,基金管理人需向证券交易所、证券登记结算机构提供ETF的申购清单和赎回清单。

修正的MM定理认为()。

A、企业价值不会因为企业融资方式改变而改变

B、企业发行债券或获取贷款越多,企业市场价值越大

C、对负债带来的收益与风险进行适当平衡来确定企业价值

D、最佳的资本结构应当是负债和所有者权益之间的一个均衡点

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答案解析:B选项属于修正的MM定理的观点,该定理认为企业可以运用避税政策,通过改变企业的资本结构来改变企业的市场价值,即企业发行债券或获取贷款越多,企业市场价值越大;A选项属于MM定理的观点,该定理认为,在不考虑税、破产成本、信息不对称并且假设在有效市场里面,企业价值不会因为企业融资方式改变而改变;CD选项属于权衡理论的观点,权衡理论对负债带来的收益与风险进行适当平衡来确定企业价值,认为随着企业债务增加而提

下列属于基金临时信息披露的“重大性”概念标准是()。

A、影响基金托管人决策

B、影响投资者决策标准和影响证券市场价格标准

C、对基金管理费、托管费产生重大影响

D、影响基金管理人决策

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答案解析:

信息披露中引入了“重大性”概念。 各国(地区)信息披露所采用的“重大性”概念有以下两种标准:一种是“影响投资者决策标准”,另一种是“影响证券市场价格标准”。

及时性原则指的是()应当根据实际情况及时更新。

A、基金产品的阶段收益

B、基金产品的风险评价

C、基金管理人的风险承受能力评价

D、基金管理人的投资策略

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答案解析:及时性原则指的是基金产品的风险评价和基金投资人的风险承受能力评价应当根据实际情况及时更新。

基金信息披露的禁止行为包括()。Ⅰ.虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏Ⅱ.对证券投资业绩进行预测Ⅲ.承诺收益或者承担损失Ⅳ.诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

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答案解析:基金信息披露的禁止行为包括:
(1)虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
(2)对证券投资业绩进行预测。
(3)违规承诺收益或者承担损失。
(4)诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构。
(5)登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字。
(6)中国证监会禁止的其他行为。

节假日的收益公告是指货币市场基金放开申购赎回后,在遇到法定节假日时,于节假日结束后第二个自然日披露节假日期间的每万份基金净收益,节假日最后一日的()日年化收益率,以及节假日后首个开放日的每万份基金净收益和()日年化收益率。

A、7;7

B、15;7

C、20;15

D、30;30

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答案解析:节假日的收益公告是指货币市场基金放开申购赎回后,在遇到法定节假日时,于节假日结束后第二个自然日披露节假日期间的每万份基金净收益,节假日最后一日的7日年化收益率,以及节假日后首个开放日的每万份基金净收益和7日年化收益率。

( )一般是律师基于企业所提供的法律文件完成的。

A、财务尽职调查

B、业务尽职调查

C、风险尽职调查

D、法律尽职调查

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答案解析:尽职调查主要可以分为业务、财务和法律三大部分。法律尽职调查一般是律师基于企业所提供的法律文件完成的;财务尽职调查涵盖企业的历史经营业绩、未来盈利预测、现金流、营运资金、融资结构、资本性开支以及财务风险敏感度分析等内容;业务尽职调查涵盖了企业商业运作中涉及的各种事项,包括市场分析、竞争地位、客户关系、定价能力、供应链、环保和监管等问题;

法律尽职调查收集资料渠道包括()。Ⅰ.从政府部门获得的信息Ⅱ.互联网信息Ⅲ.企业依照资料清单提供的材料Ⅳ.对目标企业的现场调查

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

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答案解析:法律尽职调查收集资料渠道包括:企业依照资料清单提供的材料、对目标企业管理团队的访谈、对目标企业的现场调查;从政府部门获得的信息;公开信息,如互联网信息等。

()是指依据中国境外的相关法律在中国境外设立,主要以外币对中国境内非公开交易股权进行投资的基金。

A、人民币股权投资基金

B、内资人民币股权投资基金

C、外资人民币股权投资基金

D、外币股权投资基金

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答案解析:

本题答案为D,外币股权投资基金,是相对于人民币股权投资基金而言的,是指依据中国境外的相关法律在中国境外设立,主要以外币对中国境内非公开交易股权进行投资的基金;

人民币股权投资基金,是指依据中国法律在中国境内设立的主要以人民币对中国境内非公开交易股权进行投资的股权投资基金;

内资人民币股权投资基金,是指中国国籍自然人或根据中国法律注册成立的公司、企业或其他经济组织依据中

仅对尽职调查本身而言,其中最为重要的部分为( )。

A、资料搜集与分析

B、制定调查计划

C、起草尽职调查报告

D、设计投资方案

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答案解析:仅对尽职调查本身而言,其中最为重要的部分为资料搜集与分析。