( )开始,美国的创业投资市场开始迅速发展。-2021年证券从业资格考试答案

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( )开始,美国的创业投资市场开始迅速发展。

A、1959年

B、1958年

C、1957年

D、1962年

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答案解析:1958年,美国小企业管理局设立“小企业投资公司计划”(SBIC),以低息贷款和融资担保的形式鼓励成立小企业投资公司,通过小企业投资公司增加对小企业的股权投资。从此,美国的创业投资市场开始迅速发展。

投资后管理中,对于处于市场扩张阶段的企业,()不能反映企业的成长速度。

A、应收账款金额

B、销售增长率

C、营业网点开设

D、新拓展市场区域

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答案解析:选项A符合题意:对于业务和市场已经相对成熟稳定的企业,侧重于业绩指标,如净利润;对于尚在积极开拓市场的企业,侧重于成长指标,如销售额增长、网点建设、新市场进入等。

流转税的主要税种不包括()。

A、增值税

B、所得税

C、营业税

D、消费税

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答案解析:流转税的主要税种有增值税、消费税、营业税。

股权投资基金主要通过( )方式面向少数机构投资者或个人募集。

A、场内交易

B、非公开

C、公开

D、场外交易

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答案解析:股权投资基金主要通过非公开方式面向少数机构投资者或个人募集。

股权投资基金管理人应当于每年度4月底之前,通过私募基金登记备案系统填报经()审计的年度财务报告。

A、会计师事务所

B、律师事务所

C、中国证监会

D、中国证券投资基金业协会

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答案解析:

股权投资基金管理人应当于每年度4月底之前,通过私募基金登记备案系统填报经会计师事务所审计的年度财务报告。

私募股权投资基金一般是从事( )公司股权投资的基金。

A、上市

B、新兴

C、非上市

D、成熟

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答案解析:私募股权投资基金的概念:私募股权投资基金一般是指从非上市股权投资的基金。

()是对生产、销售商品或提供劳务过程中实现的增值额或对规定的营利事业和经营行为以及规定的消费品或消费行为征收的税收。

A、营业税

B、流转税

C、增值税

D、所得税

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答案解析:流转税是对生产、销售商品或提供劳务过程中实现的增值额或对规定的营利事业和经营行为以及规定的消费品或消费行为征收的税收,主要税种有增值税、消费税、营业税,统称为流转税。

根据《基金销售办法》,申请基金销售业务资格应当具备的基本条件不包括()。

A、财务状况良好,运作规范稳定

B、有与基金销售业务相适应的营业场所,安全防范设施和其他设施

C、净资本等财务风险监控指标符合中国证监会的有关规定

D、制定了完善的资金清算流程,符合对基金销售结算资金管理的有关要求

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答案解析:本题答案为C。考查基金销售机构准入条件。
(1)具有健全的治理结构、完善的内部控制和风险管理制度,并得到有效执行;
(2)财务状况良好,运作规范稳定(A符合);
(3)有与基金销售业务相适应的营业场所、安全防范设施和其他设施(B符合);
(4)有安全、高效的办理基金发信、申购和赎回等业务的技术设施,且符合中国证监会对基金销售业务信息管理平台的有关要求,基金销

从事私募股权投资(含创业投资)()年及以上,且参与并成功退出至少()个项目的私募股权投资基金管理人(含创业投资基金管理人)的高级管理人员,可以向中国证券投资基金业协会资格认定委员会申请认定基金从业资格。

A、5;3

B、5;2

C、6;2

D、6;3

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答案解析:选项C符合题意:符合下列条件之一的私募股权投资基金管理人(含创业投资基金管理人)的高级管理人员,可以向中国证券投资基金业协会资格认定委员会申请认定基金从业资格:
(1)从事私募股权投资(含创业投资)6年及以上,且参与并成功退出至少两个项目;
(2)担任过上市公司或实收资本不低于10亿元人民币的大中型企业高级管理人员,且从业12年及以上;
(3)从事经济社会管理工作12年及以上的高

有限合伙企业由()个以上()个以下合伙人设立。

A、1;50

B、2;50

C、1;200

D、2;200

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答案解析:有限合伙企业由2个以上50个(B项符合题意)以下合伙人设立,但是法律法规另有规定的除外,有限合伙企业至少应当有一个普通合伙人。