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账面价值法是指公司的()净值,但要评估标的公司的真正价值,还必须对()的各个项目作出必要的调整,在此基础上,得出双方都可以接受的公司价值。
A、资产负债;资产负债表
B、现金流量;现金流量表
C、利润;利润表
D、股东权益;股东权益变更表
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答案解析:账面价值法是指公司资产负债的净值,但要评估标的公司的真正价值,还必须对资产负债表的各个项目作出必要的调整,在此基础上,得出双方都可以接受的公司价值。
以下关于合格投资者的说法正确的有()。Ⅰ.投资于单只私募基金的金额不得低于100万元Ⅱ.净资产不低于1000万元的单位Ⅲ.金融资产不低于300万元或者最近3年个人年均收入不低于30万元的个人Ⅳ.合格投资者累计不得超过200人
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
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答案解析:选项D正确:Ⅲ、金融资产不低于300万元或者最近3年个人年均收入不低于50万元的个人。
按照我国《证券投资基金法》的规定,合格投资者符合的条件不包括()。
A、投资于单只私募基金的金额不低于100万元
B、具备相应的风险识别能力和风险承担能力
C、单位投资者净资产不低于3000万元,个人投资者金融资产不低于500万元或者最近三年个人年均收入不低于50万元
D、单位投资者净资产不低于1000万元,个人投资者金融资产不低于300万元或者最近三年个人年均收入不低于50万元
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答案解析:选项C符合题意:按照我国《证券投资基金法》的规定,合格投资者是指“达到规定资产规模或者收人水平,并且具备相应的风险识别能力和风险承担能力、其基金份额认购金额不低于规定限额的单位和个人”。
证券公司可以依法从事的客户资产管理业务包括()。Ⅰ.为单一客户办理定向资产管理业务Ⅱ.为多个客户办理集合资产管理业务Ⅲ.为客户办理特定目的的专项资产管理业务Ⅳ.为客户办理集中的定向资产管理业务
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
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答案解析:
选项B正确:证券公司可以依法从事的客户资产管理业务包括:(1)为单一客户办理定向资产管理业务;(2)为多个客户办理集合资产管理业务;(3)为客户办理特定目的的专项资产管理业务。
投资者应当以书面方式承诺其为自己购买基金,任何机构和个人不得以()为目的购买基金。
A、非法拆分转让
B、规避风险
C、转让
D、盈利
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答案解析:投资者应当以书面方式承诺其为自己购买私募基金,任何机构和个人不得以非法拆分转让为目的购买私募基金。
股权投资基金的募集方式包括自行募集和()。
A、委托募集
B、委派募集
C、公开募集
D、非公开募集
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答案解析:选项A正确:股权投资基金的募集方式包括自行募集和委托募集。
基金管理公司向基金协会报送基金年度报告,需要在()前完成。
A、1月31日
B、4月30日
C、2月29日
D、3月31日
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答案解析:基金年度报告是基金存续期信息披露中信息量最大的文件。应当在每年结束之 日起90日内,编制完成基金年度报告,并将年度报告正文登载于网站上,将年度报告摘要登载在指定报刊上。
基金募集机构要根据普通投资者风险承受能力和基金产品或者服务的风险等级建立的适当性匹配原则包括()。Ⅰ.C1型(含最低风险承受能力类别)普通投资者可以购买R1级基金产品或者服务Ⅱ.C2型普通投资者可以购买R2级及以下风险等级的基金产品或者服务Ⅲ.C3型普通投资者可以购买R3级及以下风险等级的基金产品或者服务Ⅳ.C4型普通投资者可以购买所有风险等级的基金产品或者服务
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
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答案解析:
基金募集机构向投资者销售产品或者提供服务的活动,禁止的行为包括()。Ⅰ.向不符合准入要求的投资者销售产品或者提供服务Ⅱ.向投资者就不确定事项提供确定性的判断,或者告知投资者有可能使其误认为具有确定性的意见Ⅲ.向普通投资者主动推介风险等级高于其风险承受能力的产品或者服务Ⅳ.向风险承受能力最低类别的投资者销售或者提供风险等级高于其风险承受能力的产品或者服务
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
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答案解析:选项B符合题意:《证券期货投资者适当性管理办法》第二十二条规定:禁止经营机构进行下列销售产品或者提供服务的活动:
私募机构资产管理业务中,下列投资者不可以视为合格投资者的是()。
A、社会保障基金、企业年金等养老基金,慈善基金等社会公益基金
B、依法设立并在基金业协会备案的投资计划
C、信托投资基金、保险基金
D、投资于所管理私募基金的私募基金管理人及其从业人员
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选项C符合题意:私募机构资产管理业务中,下列投资者视为合格投资者:
(1)社会保障基金、企业年金等养老基金,慈善基金等社会公益基金;(选项A包括,选项C不包括)
(2)依法设立并在基金业协会备案的投资计划;(选项B包括)
(3)投资于所管理私募基金的私募基金管理人及其从业人员;(选项D包括)
(4)中国证监会规定的其他投资者。