基金年度财务报告的内容包括()。Ⅰ.经审计的基金财务会计报告-2021年证券从业资格考试答案

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基金年度财务报告的内容包括()。Ⅰ.经审计的基金财务会计报告Ⅱ.基金托管人报告Ⅲ.基金管理人报告Ⅳ.更新的基金合同

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

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答案解析:基金年度财务报告的内容包括经审计的基金财务会计报告、基金管理人报告、基金托管人报告。

下列不属于基金费用的是()。

A、公允价值变动损益

B、基金管理人报酬

C、销售服务费

D、基金份额持有人大会费用

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答案解析:下列与基金有关的费用可以从基金财产中列支:

(1)基金管理人的管理费。
(2)基金托管人的托管费。
(3)销售服务费。
(4)基金合同生效后的信息披露费用。
(5 )基金合同生效后的会计师费和律师费。
(6 )基金份额持有人大会费用。
(7)基金的证券交易费用。

通常情况下,被投资企业有义务及时向股权投资基金提供与企业经营状况相关的报告,包括( )。

A、月度报告、年度报告

B、月度报告、季度报告、半年度报告、年度报告

C、月度报告、季度报告、半年度报告、年度报告和有关专项报告

D、季度报告、半年度报告、年度报告和有关专项报告

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答案解析:通常情况下,被投资企业有义务及时向股权投资基金提供与企业经营状况相关的报告,包括月度报告、季度报告、半年度报告、年度报告和有关专项报告。

政府引导基金对创业投资基金的支持方式不包括( )。

A、参股

B、控股

C、融资担保

D、跟进投资

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答案解析:政府引导基金对创业投资基金的支持方式包括参股、融资担保、跟进投资。

股权投资基金募集所需主要资料包括()。

A、

私募备忘录、募集推介资料、(反向)尽职调査资料、基金条款书

B、私募备忘录、募集推介资料、(反向)尽职调査资料、基金合同

C、基金合同、募集推介资料、(反向)尽职调査资料、基金条款书

D、私募备忘录、募集推介资料、基金合同、基金条款书

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答案解析:

选项A正确:募集所需主要资料:私募备忘录、募集推介资料、(反向)尽职调査资料、基金条款书。

股权投资基金可以通过被投资企业提交的经营报告了解企业业务进展情况,并密切关注企业出现的下列问题( )。Ⅰ.支付延误、亏损、财务报表呈报日期延误、财务报表质量不佳Ⅱ.资产负债表项目出现重大变化、企业家回避接触Ⅲ.出现大量财产被盗情形、管理层出现变动、销售及订货出现重大变化Ⅳ.存货变动异常、缺少预算和计划、会计制度变化、失去重要客户和供应商、出现劳工问题、市场价格和份额变化等

A、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

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答案解析:选项D符合题意:股权投资基金可以通过被投资企业提交的经营报告了解企业业务进展情况,并密切关注企业出现的下列问题:支付延误、亏损、财务报表呈报日期延误、财务报表质量不佳、资产负债表项目出现重大变化、企业家回避接触、出现大量财产被盗情形、管理层出现变动、销售及订货出现重大变化、存货变动异常、缺少预算和计划、会计制度变化、失去重要客户和供应商、出现劳工问题、市场价格和份额变化等。同时,股权投资基金还要密

根据基金宣传推介材料的规范性要求,下列属于不当宣传语的是()。Ⅰ.坐享财富增长Ⅱ.安心享受成长Ⅲ.尽享牛市Ⅳ.认购日期截止于X年X月X日

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B、Ⅰ、Ⅲ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅱ、Ⅲ

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答案解析:基金宣传推介材料所使用的语言表述应当准确清晰,应当特别注意:

(1)在缺乏足够证据支持的情况下,不得使用“业绩稳健”“业绩优良”“名列前茅”“位 居前列” “首只”“最大”“最好” “最强”“唯一”等表述;(Ⅰ项属于)
(2)不得使用“坐享财富增长” “安心享受成长”“尽享牛市”等易使基金投资人忽视风险的表述;(Ⅱ、Ⅲ项属于)
(3)不得使用“欲购从

( )是公司的最高权力机构,由全体股东组成。

A、董事会

B、股东大会(股东会)

C、监事会

D、理事会

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答案解析:股东大会(股东会)是公司的最高权力机构,由全体股东组成,负责修改公司章程,聘任和解聘公司董事,公司上市、增资、减资、利润分配,审批重大关联交易等重大事项的决策。

股权投资基金通常采取( )或( )、( )与被投资企业主要管理人员进行交谈和接触,目的是了解企业的日常经营情况,并对其进行指导或咨询,实现有效的沟通。

A、电话,会面,短信

B、电话,邮件,到企业实地考察等方式

C、电话,会面,到企业实地考察等方式

D、邮件,会面,到企业实地考察等方式

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答案解析:股权投资基金通常采取电话或会面、到企业实地考察等方式与被投资企业主要管理人员进行交谈和接触,目的是了解企业的日常经营情况,并对其进行指导或咨询,实现有效的沟通。

下列不属于股权投资基金募集所需的私募备忘录包含的内容的是()。

A、基金的规模、存续期和预计封闭时间

B、募集推介材料

C、机构和基金的投资理念,包括投资策略和基金管理人在特定市场上的竞争优势

D、基金管理人过往业绩描述

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答案解析:

选项B符合题意:私募备忘录类似于“招股说明书”,是基金管理人撰写的说明自身优势和投资计划的文件,用于基金投资者参与基金投资。潜在投资者主要依靠PPM来获得基金的信息,通常将其作为决策是否参与基金的关键信息来源。PPM通常包含如下必要内容:基金的规模、存续期和预计封闭时间;基金管理人在管理基金情况摘要;机构和基金的投资理念,包括投资策略和基金管理人在特定市场上的竞争优势;投资管理团队和投资