以下属于财务尽调报告主要内容的是()。-2021年证券从业资格考试答案

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以下属于财务尽调报告主要内容的是()。

A、评估目标企业的财务健康程度

B、法律风险的评估和应对建议

C、管理团队

D、风险分析

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答案解析:财务尽调报告主要包括评估目标企业的财务健康程度、评估目标企业的内控程序及业务的主要流程(A项属于)、提供交易条款的建议,包括估值条款、保护性条款以及交易结构的具体设计等。
CD项属于业务尽调报告的内容:业务尽调报告主要包括企业基本情况、管理团队、产品/

保本基金提供的保证类型一般不包括()。

A、本金保证

B、收益保证

C、红利保证

D、风险保证

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答案解析:本题答案为D,境外的保本基金形式多种多样。其中,基金提供的保证有本金保证、收益保证和红利保证,具体比例由基金公司章程自行规定。不包括风险保证。

对冲基金起源于()。

A、英国

B、加拿大

C、日本

D、美国

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答案解析:对冲基金起源于20世纪50年代初的美国。当时的宗旨在于利用期货、期权等金融衍生产品以及对相关联的股票进行买空卖空、风险对冲的操作技巧,在一定程度上规避和化解投资风险。

保本基金的最大特点是保证基金份额持有人在保本周期到期时可以获得()。

A、投资利润

B、最高利润

C、投资本金

D、补偿本金

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答案解析:保本基金的最大特点是其招募说明书中明确引入保本保障机制,以保证基金份额持有人在保本周期到期时,可以获得投资本金。

为加强保护私募基金投资者的合法权益,进一步规范私募基金的募集市场,()在对近年来私募基金在募集过程中的各种现象、问题研究和总结的基础上,制定了《私募投资基金募集行为管理办法》。

A、中国证券业协会

B、中国证券监督委员会

C、证券交易所

D、中国证券投资基金业协会

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答案解析:为加强保护私募基金投资者的合法权益,进一步规范私募基金的募集市场,中国证券投资基金业协会在对近年来私募基金在募集过程中的各种现象、问题研究和总结的基础上,制定了《私募投资基金募集行为管理办法》。

根据()可以将基金分为增长型基金、收入型基金和平衡型基金。

A、法律形式

B、投资目标

C、运作方式

D、投资对象

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答案解析:根据投资目标可以将基金分为增长型基金、收入型基金和平衡型基金;按照法律形式,可以分为契约型、公司型、有限合伙型等形式;按照运作方式,还可以分为开放式、封闭式基金;根据投资对象可以将基金分为股票基金、债券基金、货币市场基金和混合基金等。

基金业协会根据()的特点将我国资产管理行业的范围进行了界定。

A、资金来源、投资范围、管理方式和权利义务

B、资金来源、投资规模、管理方式和权利义务

C、资金流向、投资范围、管理方式和权利义务

D、资金流向、投资规模、管理方式和权利义务

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答案解析:中国证券投资基金业协会(简称基金业协会)从我国金融业实践出发,根据资金来源、投资范围、管理方式和权利义务四方面特点,将我国资产管理行业的范围进行了界定。

股权回购完毕后,企业股东发生变化,应当及时根据《公司登记管理条例》的相关规定在()办理变更登记。

A、证券交易所

B、证监会

C、工商行政管理部门

D、基金业协会

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答案解析:股权回购完毕后,企业股东发生变化,应当及时根据《公司登记管理条例》的相关规定在工商行政管理部门办理变更登记。

某统一公债的债券面值为100,票面利率为5%,市场利率为4.5%,则该统一公债的内在价值为( )元。

A、111.11

B、112.11

C、113.11

D、114.11

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答案解析:

统一公债内在价值公式为:V=C/r,其中V表示内在价值,C表示每期支付利息,r表示市场利率。

(100*5%)/4.5%=111.11元。

下列不属于衍生金融工具的是()。

A、远期合约

B、期货合约

C、企业债券

D、互换协议

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答案解析:债券不属于衍生工具,衍生金融工具包括远期合约、期货合约、期权合约、互换协议等,其种类仍在不断增多。衍生金融工具在金融交易中具有套期保值、防范风险的作用。