下列选项中,不承担信用风险的是()。-2021年证券从业资格考试答案

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下列选项中,不承担信用风险的是()。

A、期货交易的双方

B、互换交易的双方

C、期权交易的买方

D、期权交易的卖方

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答案解析:双边合约因为包括买卖双方在未来应尽的义务使双方暴露在对方违约的风险中,单边合约仅使买方暴露在这种风险中。期货合约由于具备对冲机制,实物交割比例非常低,交易价格受最小价格变动单位和日涨跌停板限定。远期合约如要中途取消,必须双方同意,任何单方面意愿是无法取消合约的,其实物交割比例非常高。

下列股票估值方法不属于内在价值法的是( )。

A、

经济附加值模型 

B、

企业价值倍数 

C、

股利贴现模型 

D、

自由现金流模型

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投资者通过将基金()与同期基金业绩比较基准收益率进行比较,可以了解基金实际运作与基金合同规定基准的差异程度。

A、净值增长指标

B、本期利润

C、加权平均份额本期利润

D、加权平均净值利润率

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答案解析:净值增长指标是目前较为合理的评价基金业绩表现的指标。投资者通过将基金净值增长指标与同期基金业绩比较基准收益率进行比较,可以了解基金实际运作与基金合同规定基准的差异程度,判断基金的实际投资风格。

另类投资基金的投资对象通常不包括(   )。

A、不动产

B、艺术品

C、贵金属

D、交易所主板的普通股

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A证券公司营业部理财经理给客户群发的基金新产品推介短信如下:“××基金公司的债券型基金产品‘红利来一号’,预期年化收益率6%,是目前市场上最好的理财产品,份额有限,欲购从速,近期购买者还能参加积分换礼活动”。下列对案例的评析,错误的是()。

A、推介短信中,“参加积分换礼活动”是基金销售机构可以采取的基金销售形式

B、推介短信中,“份额有限,欲购从速”的表述不合理

C、推介短信中,“近期购买者还能参加积分换礼活动”的表述不合理

D、推介短信中,“目前市场上最好的理财产”的表述不合理

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答案解析:《证券投资基金销售管理办法》规定,基金销售机构从事基金销售活动不得采取抽奖、回扣或者送实物、保险、基金份额等方式销售基金。另外,基金宣传推介材料所使用的语言表述应当准确清晰,应当特别注意:在缺乏足够证据支持的情况下,不得使用“业绩稳健”“业绩优良”“首只”“最大”“最好”“最强”“唯一”等表述;不得使用“欲购从速”“申购良机”等片面强调集中营销时间限制的表述。

以下不在基金财务报表附注中披露的内容是()。

A、主要会计政策

B、基金资产负债表日后非调整事项的说明

C、投资组合重大变动

D、关联方关系及其交易

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答案解析:基金财务报表附注的披露内容主要包括:基金的基本情况,会计报表的编制基础,遵循会计准则及其他有关规定的声明,主要会计政策和会计估计,会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明,税项,或有和承诺事项,资产负债表日后非调整事项的说明,关联方关系及其交易,报表重要项目的说明,利润分配情况,期末基金持有的流通受限证券,金融工具风险及管理等。

基金管理公司的主要业务不包括()。[2013年9月证券真题]。

A、基金的信息披露

B、基金的募集

C、基金投资管理

D、基金的评价

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答案解析:基金的运作包括基金的募集、基金的投资管理、基金资产的托管、基金份额的登记交易、基金的估值与会计核算、基金的信息披露以及其他基金运作活动在内的所有相关环节。

以下关于投资者教育工作的内容说法不正确的是()。

A、投资决策就是对投资产品和服务做出选择的行为或过程,它是整个投资者教育体系的基础

B、资产配置教育即指导投资者对个人资产进行科学的计划和控制

C、权益保护教育即号召投资者为改变其投资决策的社会和市场环境进行主动参与与保护自身权益

D、投资决策就是对投资产品和服务做出选择的行为或过程,它是部分投资者教育体系的基础

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答案解析:

选项D符合题意:

投资者教育主要包含三方面的内容:

(1)投资决策教育。投资决策就是对投资产品和服务做出选择的行为或过程,它是整个投资者教育体系的基础。(选项A表述正确)
(2)资产配置教育。资产配置教育即指导投资者对个人资产进行科学的计划和控制。随着人们生活水平的大幅度提高,个人财富的逐步积累,投资理财无论是在国外还是在国内都越来越为人们所接受。(选项B表述正确

基金托管人根据()的指令办理资金划拨。

A、基金销售机构

B、基金注册登记机构

C、基金管理人

D、基金投资人

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答案解析:依据《证券投资基金法》的规定,基金托管人职责之一为按照基金合同的约定,根据基金管理人的投资指令,及时办理资金清算、交割事宜。

下列几种情况,不属于再融资的是( )。

A、增发

B、送股

C、定向增发

D、配股

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