查找考试题目使用：法宣在线题库网站（https://gongxuke.net/）

股票配售对象不包括经批准募集的证券投资基金。

A、正确

B、错误

正确答案：题库搜索,公需科目助理微xin：《xzs9519》

答案解析：股票配售对象限于下列类别：经批准募集的证券投资基金；全国社会保障基金；证券公司证券自营账户；经批准设立的证券公司集合资产管理计划；信托投资公司证券自营账户；信托投资公司设立并已向相关监管部门履行报告程序的集合信托计划；财务公司证券自营账户；经批准的保险公司或者保险资产管理公司证券投资账户；合格境外机构投资者管理的证券投资账户；在相关监管部门备案的企业年金基金；经中国证监会认可的其他证券投资产品。

注册会计师出具保留意见的审计报告时,应在意见段之后增加说明段,清楚地说明所持意见的理由。

A、正确

B、错误

正确答案：题库搜索

答案解析：

当注册会计师出具非无保留意见（保留意见、否定意见或无法表示意见）的审计报告时，注册会计师应当在注册会计师的责任段之后、审计意见段之前增加说明段，清楚地说明导致所发表意见或无法发表意见的所有原因，并在可能情况下，指出其对财务报表的影响程度。

主承销商应对发行企业债券出具推荐意见。

A、正确

B、错误

正确答案：题库搜索

答案解析：保荐人（主承销商）负责向中国证监会推荐，出具推荐意见，并负责报送发行申请文件。

中国证监会发审委委员在发审委会议上可以投弃权票。

A、正确

B、错误

正确答案：题库搜索

答案解析：中国证监会发审委会议表决采取记名投票方式，表决票设同意票和反对票，发审委委员不得弃权。

发行人报送首次公开发行股票申请文件后更换会计师事务所的,保荐机构要对更换后的会计师事务所出具的专业报告重新履行核查义务。

A、正确

B、错误

正确答案：题库搜索

答案解析：发行人在报送首次公开发行股票申请文件后变更签字律师或律师事务所的，保荐人对更换后的律师或律师事务所出具的专业报告应重新履行核查义务。

证券发行申请未获核准的上市公司,自中国证监会作出不予核准的决定之日起六个月后,可再次提出证券发行申请。

A、正确

B、错误

正确答案：题库搜索,公需科目助理薇-信:go2learn_net

答案解析：证券发行申请未获核准的上市公司，自中国证监会作出不予核准的决定之日起6个月后，可再次提出证券发行申请。

保荐工作底稿可以以纸质文档、电子文档或者其他介质形式的文档留存,其中重要的工作底稿应当采用纸质文档的形式。

A、正确

B、错误

正确答案：题库搜索

答案解析：保荐工作底稿可以以纸质文档、电子文档或者其他介质形式的文档留存，其中重要的工作底稿应当采用纸质文档的形式。

可转换公司债券是一种含权债券,兼有公司债券和股票的双重特征。转股以前,它是一种公司债券,具备债券的特性,有规定的利率和期限,体现的是债权债务关系,持有者是债权人;转股以后,它变成了股票,具备股票的特性,体现的是所有权关系,持有者由债权人转变成了股权所有者。

A、正确

B、错误

正确答案：题库搜索,学习考试帮手微xin：【go2learn】

答案解析：可转换公司债券是一种含权债券，兼有公司债券和股票的双重特征。转股以前，它是一种公司债券，具备债券的特性，在规定的利率和期限体现的是债权债务关系，持有者是债权人;转股以后，它变成了股票，具备股票的特性，体现的是所有权关系，持有者由债权人转变成了股权所有者。

中国证监会建立保荐信用监管系统,对保荐机构和保荐代表人的执业情况、违法违规行为、其他不良行为以及对其采取的监管措施予以记录,对保荐机构和保荐代表人进行持续动态的注册登记管理。

A、正确

B、错误

正确答案：题库搜索

答案解析：中国证监会建立保荐信用监管系统，对保荐机构和保荐代表人进行持续动态的注册登记管理，记录其执业情况、违法违规行为、其他不良行为以及对其采取的监管措施等，必要时可以将记录予以公布。

网上竞价发行使股价不易被机构大资金操纵,降低了中小投资者的投资风险。

A、正确

B、错误

正确答案：题库搜索

答案解析：网上竞价发行股价容易被机构大资金操纵，从而增大了中小投资者的投资风险。