根据《中华人民共和国证券法》及有关规定,上市公司发生的下列事-2021年证券从业资格考试答案

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根据《中华人民共和国证券法》及有关规定,上市公司发生的下列事项中,证券交易所可以决定暂停公司股票上市的有()。

A、公司有重大违法行为

B、公司最近3年连续亏损

C、公司对财务会计报告作虚假记载,可能误导投资者

D、公司发生重大诉讼

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答案解析:本题考核上市公司股票暂停上市的情形。公司发生重大诉讼,应当向国务院证券监督管理机构和证券交易所提交临时报告,并予以公告,但并不涉及暂停上市,因此选项D是错误的。

根据有关规定,担任上市公司独立董事应当符合的基本条件有()。

A、具有符合要求的独立性

B、熟悉相关法律、行政法规

C、年龄在50岁以上

D、具有5年以上法律等工作经验

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答案解析:本题考核独立董事的任职条件。对独立董事没有具体的年龄要求。

下列各项中,符合上市公司非公开发行股票条件的是()。

A、特定的发行对象不超过10名

B、发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90%

C、控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份,36个月内不得转让

D、除控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份外,本次发行的股份自发行结束之日起,12个月内不得转让

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答案解析:本题考核上市公司非公开发行股票的条件。上市公司非公开发行股票的,其发行对象不超过10名。上市公司非公开发行股票,应当符合下列规定:(1)发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90%;(2)本次发行的股份自发行结束之日起,12个月内不得转让;控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份,36个月内不得转让;(3)募集资金使用符合有关规定;(4)本次发行将导致上市公司控制权发生变化的,还

根据外商投资企业的有关法律规定,下列关于中外合资经营企业(下称合营企业)与中外合作经营企业(下称合作企业)区别的正确表述有()。

A、合营企业外方投资比例不得低于注册资本的25%,而合作企业外方投资比例没有限制

B、合营企业按照出资比例分配收益,而合作企业按照合同约定分配收益

C、合营企业必须是依法取得法人资格的企业,而合作企业可以不具备法人资格

D、合营企业在经营期间外方不得先行回收投资,而合作企业在经营期间内外方在一定条件下可以先行回收投资

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答案解析:本题考核中外合资经营企业和中外合作经营企业的区别。在依法取得法人资格的中外合作经营企业中,外国合作者的投资一般不低于合作企业注册资本的25%;在不具备法人资格的合作企业中,外国合作者的投资比例“不受25%”的限制,因此选项A的说法是错误的。

根据公司法律制度的规定,下列选项中,属于股份有限公司监事会行使的职权有()。

A、依法对公司董事、高管提起诉讼

B、向股东大会会议提出议案

C、选举公司监事

D、决定公司内部管理机构的设置

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答案解析:本题考核股份有限公司监事会职权。选项C是股东大会的职权;选项D是董事会的职权。

(2010年)甲公司向乙公司购买一台大型设备,由于疏忽未在合同中约定检验期。该设备运回后,甲公司即组织人员进行检验,未发现质量问题,于是投入使用。至第3年,该设备出现故障,经反复查找,发出该设备关键部位存在隐蔽瑕疵。该设备说明书标明质量保证期为4年。根据《合同法》的规定,下列关于乙公司是否承担责任的表述中,不正确的有()。

A、乙公司在合理期限内未收到甲公司有关设备质量不合格的通知,故该设备质量应视为合格,乙公司不承担责任

B、乙公司在2年内未收到甲公司有关设备存在瑕疵的通知,故该设备质量应视为合格,乙公司不承担责任

C、该设备说明书标明质量保证期为4年,故乙公司应承担责任

D、甲公司与乙公司双方未约定质量检验期限,都有过错,应分担责任

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答案解析:本题考核买卖合同标的物的质量与检验。根据规定,出卖人交付标的物后,买受人应当对收到的标的物及时进行检验,买受人在合理期间内未通知或者自标的物收到之日起两年内未通知出卖人的,视为标的物的数量或者质量符合约定;但对标的物有质量保证期的,适用质量保证期,不适用该两年的规定。本题中,该设备说明书标明质量保证期为4年,乙公司应承担责任。

中外合资经营企业作出下列决议时,必须由出席董事会会议的董事一致通过,方可作出的有()。

A、企业章程的修改

B、增加合营企业注册资本

C、企业的合并、分立或解散

D、企业向银行申请贷款

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答案解析:本题考核中外合资经营企业董事会一致通过的事项。根据规定,合营企业的下列事项应由出席董事会会议的董事一致通过方可作出决议:(1)合营企业章程的修改;(2)合营企业的终止、解散;(3)合营企业注册资本的增加、减少;(4)合营企业的合并、分立。

根据《公司法》的规定,下列各项中,不属于股份有限公司股东大会行使的职权是()。

A、对发行公司债券作出决议

B、修改公司章程

C、对股东向股东以外的人转让出资作出决议

D、决定公司内部管理机构的设置

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答案解析:本题考核股份有限公司股东大会的职权。股份有限公司的股东可以自由转让股份,不需要股东大会作出决议;选项D是董事会的职权。

某股份有限公司董事会由11名董事组成,下列情形中,能使董事会决议得以通过的有()。

A、6名董事出席会议,一致同意

B、7名董事出席会议,5名同意

C、6名董事出席会议,5名同意

D、11名董事出席会议,7名同意

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答案解析:本题考核股份有限公司董事会会议制度。根据规定,董事会决议必须有过半数的董事出席方可举行;董事会的决议必须经全体董事(而非出席会议)的过半数通过。

下列关于要约的说法,正确的有()。

A、要约自承诺作出时生效

B、商业广告符合要约规定的,视为要约

C、招股说明书属于要约

D、采用数据电文形式订立合同,收件人指定特定系统接受数据电文的,该数据电文进入该特定系统的时间,视为要约到达时间

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答案解析:本题考核要约的规定。要约到达受要约人时生效,因此选项A的说法错误;寄送的价目表、拍卖公告、招标公告、招股说明书都属于要约邀请,不属于要约,因此选项C的说法错误。另外,商业广告的内容符合要约规定的,视为要约。