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下列关于基金资产估值,表述错误的是()。 

A、基金管理人进行基金估值时,可参考估值工作小组的意见,但不能免除其估值责任

B、基金管理人每个工作日对基金资产估值

C、基金资产估值的责任人是基金托管人

D、基金托管人按基金合同规定,对管理人计算的基金份额净值进行复核

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答案解析：C项说法错误，我国基金资产估值的责任人是基金管理人，但基金托管人对基金管理人的估值结果负有复核责任；基金管理人每个工作日对基金资产进行估值，基金托管人对基金管理人的估值结果进行复核，基金管理公司和托管人在进行基金估值、计算基金份额净值及相关复核工作时，可参考工作小组的意见，但是并不能免除各自的估值责任。

假设当前无风险收益率为5%,基金P的平均收益率为40%,标准差为0.5;证券市场的平均收益率为25%,标准差为0.25。则该基金P的夏普比率为()。

A、0.7

B、0.3

C、1.4

D、0.6

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答案解析：夏普比率是用某一时期内投资组合平均超额收益除以这个时期收益的标准差。用公式可表示为：
因此基金P的夏普比率=(40%-5%)/0.5=0.70.

影响期末基金单位资产净值的因素不包括()。

A、基金的分红情况

B、基金的申购和赎回

C、基金的资产回报率

D、基金的收入回报率

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答案解析：ACD四项均为影响期末基金资产净值的因素，期末基金单位资产净值=期末基金资产净值/期末基金单位总份额。其中基金份额的申购、赎回不影响基金单位资产净值。

以下关于基金资产估值,表述正确的是()。 

A、我国开放式基金于每个交易日估值,并于次日公告基金份额净值

B、基金持有的证券全部采用市场交易价格估值

C、我国的封闭式基金每周估值一次

D、海外的基金都是每个交易日估值

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答案解析：A项说法正确，我国开放式基金于每个交易日估值，并于次日公告基金份额净值；B项，当基金只投资于交易活跃的证券时，直接采用市场交易价格就可以对基金资产估值；C项，封闭式基金每周披露一次基金份额净值，但每个交易日也进行估值；D项，海外的基金多数也是每个交易日估值，但也有一部分基金是每周估值一次，有的甚至每半个月、每月估值一次。

基金的财务会计报告通常不包括()。

A、季报

B、月报

C、年报

D、周报

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答案解析：根据有关规定，基金管理公司应及时编制并对外提供真实、完整的基金财务会计报告。财务会计报告分为年度、半年度、季度和月度财务会计报告。

基金管理过程中的费用不包括()。

A、申购费

B、基金管理费

C、基金托管费

D、摊销费用

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答案解析：在基金运作过程中涉及的费用可分为两大类：一类是基金销售过程中发生的由基金投资者自己承担的费用，主要包括申购费、赎回费及基金转换费。这些费用直接从投资者申购、赎回或转换的金额中收取。另一类是基金管理过程中发生的费用，主要包括基金管理费、基金托管费、持有人大会费用等。

基金收入主要来源不包括()。 

A、股利收益

B、存款利息

C、债券利息

D、基金管理费收入

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答案解析：基金收入包括利息收入、投资收益、公允价值变动损益和其他收入。其中，利息收入包括存款利息收入、债券利息收入、资产支持证券利息收入和买入返售金融资产收入；投资收益包括股票投资收益、债券投资收益、资产支持证券投资收益、衍生工具收益和股利收益。

某投资组合的平均收益率为14%,收益率标准差为21%,β值为1.15,若无风险利率为6%,则该投资组合的夏普比率为()。

A、0.21

B、0.07

C、0.13

D、0.38

正确答案：题库搜索,小助理微信:(xzs9519)

答案解析：

根据投资组合中夏普比率的计算公式，可得：

区间收益率=[（期末资产价格-期初资产价格）/期初资产价格]*100%,已知前6个月的收益率为15%；求后6个月的收益率，根据公式：后6个月的收益率=[（期末资产价格-期初资产价格