下列关于有限责任公司新增资本的说法,不正确的是()。-2021年证券从业资格考试答案

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下列关于有限责任公司新增资本的说法,不正确的是()。

A、股东有权优先按照实缴的出资比例认缴出资

B、全体股东有权约定不按照出资比例优先认缴出资

C、为增加注册资本发行新股时,股东认购新股,依照《公司法》设立股份有限公司缴纳股款的有关规定执行

D、由股东会决议,必须经代表三分之一以上表决权的股东通过

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答案解析:选项D说法错误:有限责任公司增加或减少注册资本,由股东会决议,必须经代表三分之二以上表决权的股东通过。有限责任公司新增资本时,股东有权优先按照实缴的出资比例认缴出资。但是,全体股东约定不按照出资比例优先认缴出资的除外。股份有限公司为增加注册资本发行新股时,股东认购新股,依照《公司法》设立股份有限公司缴纳股款的有关规定执行。

股权投资基金管理人、托管人、销售机构及其他相关服务机构及其从业人员违反法律、行政法规时,对行政处罚不服的,可以在收到处罚决定书之日起()内直接向具有管辖权的人民法院提起行政诉讼。

A、9个月

B、6个月

C、5个月

D、3个月

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答案解析:

选项D正确:股权投资基金管理人、托管人、销售机构及其他相关服务机构及其从业人员违反法律、行政法规时,中国证监会可以依法进行行政处罚,处罚的种类包括警告、罚款、没收违法所得和没收非法财物、暂停或者撤销基金从业资格等。
对行政处罚不服的,可在收到处罚决定书之日起60日内申请行政复议,也可以在收到处罚决定书之日起3个月内直接向具有管辖权的人民法院提起行政诉讼。

基金服务机构应具备( ),切实防范利益输送。Ⅰ.审慎评估基金服务的潜在风险与利益冲突Ⅱ.建立严格的防火墙制度与业务隔离制度Ⅲ.有效执行信息隔离等内部控制制度Ⅳ.具备开展外包业务的营运能力和风险承受能力

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

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答案解析:选项D符合题意:基金服务机构应具备开展服务业务的营运能力和风险承受能力,审慎评估外包服务的潜在风险与利益冲突,建立严格的防火墙制度与业务隔离制度,有效执行信息隔离等内部控制制度,切实防范利益输送。

对于有限责任公司,其股权转让分为()。Ⅰ.内部转让Ⅱ.外部转让  Ⅲ.公开转让 Ⅳ.非公开转

A、Ⅰ、Ⅱ

B、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

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答案解析:选项A符合题意:股权转让是指非上市企业的股东依法将自己的股份让渡给他人,使他人成为公司股东的民事法律行为对于有限责任公司,其股权转让分为内部转让和外部转让两种类型。

创投机构或引导基金应将相关文件一并及时在中国投资协会股权和创业投资专业委员会官网或中国证券投资基金业协会官网“信息公示”栏目向社会进行公示,公示期不少于(),接受社会监督。

A、20个工作日

B、30个工作日

C、20日

D、30日

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答案解析:选项A正确:豁免国有股转持,一般按以下方式办理:

(1)创投机构或引导基金在被投资企业股东大会审议通过首次公开发行股票并上市议案后,自行确定是否符合豁免国有股转持义务条件。
(2)自行确定符合豁免国有股转持义务条件的创投机构或引导基金,应登录中国投资协会股权和创业投资专业委员会官网或中国证券投资基金业协会官网,下载并如实填报《豁免国有创业投资机构或国有创业投资引导基金国

股权投资基金管理人、托管人、销售机构及其他相关服务机构及其从业人员对行政监管措施不服的,自收到行政监管措施决定书之日起()内向复议机关申请复议。

A、30日

B、60日

C、90日

D、120日

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答案解析:

选项B正确:股权投资基金管理人、托管人、销售机构及其他相关服务机构及其从业人员违反法律、行政法规、行政规章的规定,中国证监会及其派出机构可以对其采取以下行政监管措施:(1)责令改正;(2)监管谈话;(3)出具瞥示函;(4) 公开谴责。对行政监管措施不服的,可以根据《行政复议法》等相关规定,自收到行政监管措施决定书之日起60日内向复议机关申请复议,也可以自收到决定书之日起6个月内向具有管辖

证券监管部门可登录财政部官网查询创投机构或引导基金豁免国有股转持义务公示结果的()。

A、及时性

B、完整性

C、准确性

D、真实性

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答案解析:选项D正确:创投机构或引导基金应及时登录相关网页查看公示结果,并可下载打印标注“公示无异 议”或“公示有异议,经核查符合条件”字样的页面,作为被投资企业向证券监管部门提交公开发行并上市申请的附件。证券监管部门可登录财政部官网查询创投机构或引导基金豁免国有股转持义务公示结果的真实性。

国有企业投资股权投资基金,如国有成分达到()以上,则股权投资蕋基金会被认定为国有性质,股权投资基金投资目标企业,目标企业IPO时,股权投资基金作为国有股东,需履行国有股转持义务。

A、10%

B、30%

C、50%

D、60%

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答案解析:选项C正确:国有企业投资股权投资基金,如国有成分达到50%以上,则股权投资蕋基金会被认定为国有性质,股权投资基金投资目标企业,目标企业IPO时,股权投资基金作为国有股东,需履行国有股转持义务。

下列可豁免国有股转持的是()。

A、经企业所在地县级以上劳动和社会保障部门或社会保险基金管理单位核定,职工人数600人

B、经企业所在地县级以上劳动和社会保障部门或社会保险基金管理单位核定,职工人数300人

C、根据会计师事务所审计的年度合并会计报表,年销售(营业总收入)2亿元,资产总额3亿元

D、根据会计师事务所审计的年度合并会计报表,年销售(营业总收入)3亿元,资产总额2亿元

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答案解析:

选项B符合题意:符合以下条件,可豁免国有股转持:
(1)豁免国有股转持义务的创投机构资质要求。
经营范围符合《创业投资企业管理暂行办法》(国家发展改革委等10部门令第39号,以下简称39号令)或《私募投资基金监督管理暂行办法》(证监会令 第105号,以下简称105号令)的规定,且工商登记名称中注有“创业投资”字样。在2005年11月15日前完成工商

下列属于基金服务业务的内容的是( )。

A、基金份额登记、估值核算

B、清算交收

C、风险及绩效分析

D、向基金管理人提供客户报告

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答案解析:基金服务业务包括以下主要内容:基金募集、投资顾问、份额登记、估值核算、信息技术系统等。