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关于上市公司实施重大资产重组的表述,正确的有()。

A、中国证监会核准上市公司重大资产重组申请的,上市公司应当及时实施重组方案,并于实施完毕之日起3个工作日内编制实施情况报告书

B、自收到中国证监会核准文件之日起6个月未实施完毕的,核准文件失效

C、自收到中国证监会核准文件之日起12个月未实施完毕的,核准文件失效

D、中国证监会作出核准决定后,上市公司在实施重组过程中发生重大事项,导致原重组方案发生实质性变动的,独立财务顾问应当及时出具核查意见,向中国证监会及其派出机构报告,并予以公告

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答案解析：考察上市公司重大资产重组实施的知识。

向不特定对象公开募集股份需要满足的条件包括()。

A、最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%,扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比以低者为计算依据

B、除金融类企业外,最近1期末不存在持有金额较大的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形

C、发行价格应不低于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前一交易日均价

D、最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于10%,扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比以低者为计算依据

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答案解析：向不特定对象公开募集股份需要满足的条件包括：1.最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%，扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比以低者为计算依据；2.除金融类企业外，最近1期末不存在持有金额较大的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形；3.发行价格应不低于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前一交易日均价。

上市公司公开发行证券需满足的一般条件包括()。

A、上市公司盈利具有可持续性

B、上市公司的财务状况良好

C、上市公司最近24个月内财务会计文件无虚假记载、不存在重大违法行为

D、上市公司不存在严重损害投资者合法权益和社会公众利益的违法行为

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答案解析：上市公司公开发行证券需满足的一般条件包括：上市公司的组织机构健全、运行良好；上市公司盈利具有可持续性；上市公司的财务状况良好；上市公司最近36个月内财务会计文件无虚假记载、不存在重大违法行为；上市公司募集资金的数额和使用符合规定；上市公司不存在严重损害投资者合法权益和社会公众利益的违法行为。

关于信用衍生工具的论述正确的是()。

A、主要品种包括信用互换、信用联结票据、政治期货等

B、用于转移或防范系统风险

C、是以基础产品所蕴含的信用风险或违约风险为基础变量的金融衍生工具

D、信用衍生工具是20世纪90年代以来发展最为迅速的一类衍生产品

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答案解析：用于转移或防范信用风险；政治期货属于其他衍生工具。

比较金融现货交易和金融期货交易正确的是()。

A、金融现货交易的对象是某一具体形态的金融工具,而金融期货交易的对象是金融期货合约

B、金融现货交易和金融期货交易的主要目的都是套期保值

C、金融现货的交易价格是实时的成交价;而期货交易价格是对金融现货未来价格的预期

D、金融现货交易和金融期货交易在交易方式和结算方式上是相似的

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答案解析：金融现货交易和金融期货交易在交易方式和结算方式上是不同的；金融现货交易的首要目的是投资或筹资，金融期货交易的主要目的是套期保值。

创业板临时报告的实时披露制度要求()。

A、上市公司可以在中午休市期间或下午3:30后通过指定网站披露临时报告

B、公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响,需要进行澄清的,公司可以向深圳证券交易所申请相关股票及其衍生品种临时停牌,并在上午开市前或者市场交易期间通过指定网站披露临时报告

C、公司股票及其衍生品种交易异常波动,需要进行说明的,公司可以通过指定网站披露临时报告

D、公司及相关信息披露义务人发生可能对上市公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件,有关信息难以保密或者已经泄露的,公司可可以在指定网站披露临时报告

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答案解析：考核创业板临时报告的实时披露制度。

公司的内部控制目标包括()。

A、保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行

B、规范经营风险和道德风险

C、保证客户和证券公司的资产的安全、完整

D、保证公司的业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时

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答案解析：还包括提高证券公司经营效率和效果。

下列关于上市公司可转换公司债发行条件的表述正确的是()。

A、股份有限公司的净资产不低于人民币6000万元

B、发行分离交易的可转债的上市公司,其最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均应不少于公司债券1年的利息(若其最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%,则可不作此现金流量要求)

C、发行分离交易的可转债上市公司,其最近1期末经审计的净资产不低于人民币10亿元

D、公开发行可转债的上市公司,其最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%

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答案解析：A项股份有限公司的净资产不低于人民币3000万元，有限责任公司的净资产不低于人民币6000万元。C项发行分离交易的可转债上市公司，其最近1期末经审计的净资产不低于人民币15亿元。

关于证券业协会的叙述正确的是()。

A、证券业协会是证券业的自律性组织

B、证券业协会的权力机构为全体会员组成的会员大会

C、根据《中华人民共和国证券法》的规定,证券公司应当加入证券业协会

D、证券业协会应当履行协助证券监督管理机构组织会员执行有关法律、维护会员的合法权益的职责

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答案解析：此题考察对证券业协会的理解。

深圳证券交易所的综合指数类包括()。

A、深证综合指数

B、深证100指数

C、深证新指数

D、中小企业板指数

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答案解析：深证100指数属于成分指数类。