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关于股权投资基金清算的主要程序,下列说法正确的是()。
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、V
B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、V
C、Ⅲ、Ⅳ、V
D、Ⅰ、Ⅱ、V
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答案解析:本题考查基金清算。股权投资基金的主要程序:(1)确定清算主体;(2)通知债权人;(3)清理和确认基金财产;(4)分配基金财产;(5)编制清算报告。参见教材P176。
2012年修订的《证券投资基金法》,产生的影响错误的是()。
A、首次提出了基金服务机构的概念
B、基金服务机构取得正式的法律地位及认可
C、私募投资基金取得正式的法律地位及认可
D、基金服务业务未形成规模
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答案解析:本题考查基金服务业务。2012年修订的《证券投资基金法》使得基金服务业务形成规模。参见教材P186。
下列关于公司型股权投资基金增资或减资的说法,错误的是()。
A、有限责任公司型股权投资基金作出增资或者减资决议,必须经代表2/3以上表决权的股东通过
B、股份有限公司型股权投资基金作出增资或者减资决议,必须经出席股东大会(股东会)的股东所持表决权的2/3以上通过。
C、公司型股权投资基金减资只能通过减少出资总额
D、公司型股权投资基金增资或减资,是在基金成立后,按照法定程序增加或减少注册资本金的行为
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答案解析:本题考查公司型股权投资基金的权益登记。公司型股权投资基金减资可以采取两种方式:一种是减少出资总额,同时改变原出资比例;另一种是以不改变出资比例为前提,减少各股东出资,减资完成后股东出资比例维持不变。参见教材P163。
投资者关系管理的核心在于()。
A、有效、充分的信息传递
B、管理者成功的经验
C、投资市场的前景发展
D、投资人的财务状况
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答案解析:本题考查投资者管理的意义。投资者关系管理的核心在于有效、充分的信息传递,基金管理人无论业绩好坏都要与投资者进行坦诚的交流,向投资者诚实、准确和及时地描述本基金的表现和前景。参见教材P160。
下列关于合伙型股权投资基金财产份额的转让,说法错误的是()。
A、合伙人向其他合伙人转让财产份额,需要经过其他合伙人的一致同意
B、合伙人向其他合伙人转让财产份额,不会导致合伙人的增加,因此仅需通知其他合伙人,不必经过其他合伙人的一致同意
C、合伙人向其他合伙人以外的第三人转让财产份额,一般需要经过其他合伙人的一致同意方可生效
D、合伙人向其他合伙人以外的第三人转让财产份额,且同等条件下其他合伙人对财产份额的转让享有优先购买权
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答案解析:本题考查合伙型股权投资基金的权益登记。合伙人向其他合伙人转让财产份额,不会导致合伙人的增加,也不会破坏原有合伙人之间的信任关系,因此仅需通知其他合伙人,不必经过其他合伙人的一致同意。参见教材P165。
信息披露义务人,是指一些有关人员和机构规定的负有信息披露义务的法人和其他组织,其中的人员和机构不包括()。
A、股权投资基金管理人
B、股权投资基金托管人
C、中国证券投资基金业协会
D、中国银监会
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答案解析:本题考查基金信息披露的内容和安排。信息披露义务人,是指股权投资基金管理人、股权投资基金托管人,以及法律、行政法规、中国证监会和中国证券投资基金业协会规定的负有信息披露义务的法人和其他组织。参见教材P180。
成本法主要包括()等。
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅰ、Ⅱ
C、Ⅱ、Ⅲ
D、Ⅰ、Ⅲ
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答案解析:本题考查股权投资基金的估值方法。成本法主要包括复原重置成本法、更新重置成本法等。参见教材P169。
下列关于乘数法的说法中,表述错误的是()。
A、乘数法的优点在于基于市场公开的价值信息,易于得到认可
B、乘数法的缺点在于可比公司难以寻找且其市场价值易受政策方面的影响而不准确
C、乘数法通常适用于对稳定企业的估值,且该企业有清晰的、连续的、可持续的盈利
D、乘数法主要通过分析可比公司的营运系统数据得到该公司在公开的资本市场的隐含价值
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答案解析:本题考查股权投资基金的估值方法。乘数法主要通过分析可比公司的交易和营运系统数据得到该公司在公开的资本市场的隐含价值。参见教材P170。
公司型股权投资基金收益分配,须经()制订分配方案,并经()决议通过。
A、监事会;董事会
B、股东大会(股东会);董事会
C、董事会;股东大会(股东会)
D、股东大会(股东会);股东大会(股东会)
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答案解析:本题考查公司型股权投资基金的权益登记。公司型股权投资基金收益分配,须经董事会制订分配方案,并经股东大会(股东会)决议通过。参见教材P164。
行业自律与政府监管的区别不包括()。
A、目的不同
B、性质不同
C、依据不同
D、对违法违规者的处罚不同
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答案解析:本题考查自律组织。行业自律与政府监管的区别:(1)性质不同;(2)依据不同;(3)对违法违规者的处罚不同。参见教材P28。