根据《证券投资基金信息披露管理办法》,需要出具审计报告的是(-2021年证券从业资格考试答案

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根据《证券投资基金信息披露管理办法》,需要出具审计报告的是()。

A、年度报告

B、月度报告

C、季度报告

D、半年报告

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答案解析:

据《证券投资基金信息披露管理办法》,需要出具审计报告的是年度报告。

基金管理公司的最高投资决策机构为()。

A、董事会

B、风险控制委员会

C、投资决策委员会

D、股东会

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答案解析:投资决策委员会是公司非常设机构,是公司最高投资决策机构,以定期或不定期会议的形式讨论和决定公司投资的重大问题。

为了增加募集规模而采取的措施中,不应包括()。

A、最先认购基金的前100名投资者将会得到一份意外保险

B、密集举行投资策略报告会

C、根据不同认购基金的金额采取不同的认购费率

D、醒目宣传投资业绩

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答案解析:为了增加募集规模而采取的措施中,不应包括醒目宣传投资业绩。

下列基金类型中投资风险最低的是()。

A、指数基金

B、股票基金

C、货币市场基金

D、债券基金

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答案解析:由于我国货币市场基金不得投资于剩余期限高于397天的债券,投资组合的平均剩余期限不得超过180天,实际上货币市场基金的风险是较低的。

在基金的费用中,属于基金投资者在买入与卖出基金环节一次性支付的费用包括是()。

A、管理费

B、申购费

C、信息披露费

D、托管费

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答案解析:基金运作过程中涉及的费用可分为两大类:一类是基金销售过程中发生的由基金投资者自己承担的费用,主要包括申购费、赎回费及基金转换费。这些费用直接从投资者申购、赎回或转换的金额中收取。另一类是基金管理过程中发生的费用,主要包括基金管理费、基金托管费、信息披露费等。这些费用由基金资产承担。对于不收取申购费(认购费)、赎回费的货币市场基金,基金管理人可以依照相关规定从基金财产中持续计提一定比例的销售服务费,

在债券投资组合的现金流匹配策略的运用中,为了达到现金流与债务的匹配,必须投入()必要资金量的资金。

A、低于

B、高于

C、等于

D、低于或等于

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答案解析:现金流匹配策略为了达到现金流与债务的配比而必须投入高于必要资金量的资金,这一部分超额资金将以保守的再投资利率进行再投资。

根据《证券投资基金运作管理办法》的规定,同一基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券,不得超过该证券的()。

A、10%

B、5%

C、15%

D、20%

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答案解析:

考察对投资组合主要投资比例的监管。同一基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券,不得超过该证券的10%。

预测股票未来收益率的准确性越低,积极的股票风格管理的有效性()。

A、不受影响

B、越低

C、不能判断

D、越高

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答案解析:如果预测某类股票前景不妙,那么就降低它在投资组合中的权重。

债券组合管理的利率预期策略运用的关键点在于()。

A、能否控制交易成本

B、是否有计算机自动交易系统

C、能否准确地预测出未来利率水平

D、能否熟练运用分析工具

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答案解析:利率预期策略运用的关键点在于能否准确地预测未来利率水平。

在我国,遇到下列()情形时,可以暂停基金估值。

A、基金代销机构暂停营业

B、基金投资的某只股票非正常原因停牌

C、出现基金托管人认为属于紧急事故的任何情况,会导致基金管理人不能出售或评估基金资产的

D、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值

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答案解析:

当基金有以下情形时,可以暂停估值:

1.基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营业时。

2.因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时。

3.占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变,而基金管理人为保障投资人的利益已决定延迟估