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转账支票大小写金额不一致时,为了将可能的损失降到最低,银行以金额较小的为准。

A、正确

B、错误

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答案解析：转账支票大小写金额不一致时，银行不予受理。

出纳收入的现金必须当天送存银行,确实无法当天送存的,企业可自行确定送存时间,送存时间确定后不能随意变更。

A、正确

B、错误

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收据大写金额栏在填写时要注意大写金额应紧接“人民币”字样,从左至右顺序填写,“人民币”字样后面可以留有空白。

A、正确

B、错误

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答案解析：收据大写金额栏填写时从左到右，“人民币”字样后面不可以留有空白。

小李到企业实习做出纳,第一个工作任务是去银行提取现金做备用金,小李认真填写了《提现申请书》,拿着《提现申请书》去银行办理提现。

A、正确

B、错误

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出纳点钞时应从整数至零数,逐捆、逐把、逐卷地拆捆点数。

A、正确

B、错误

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出纳在办理报销业务时,可以先付款再填写报销单办理报销审批手续,也可以先填写报销单办理报销审批手续再付款,主要根据企业的业务需要灵活安排。

A、正确

B、错误

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资金报表是反映一段时间内包含现金、银行存款等形式下所有资金收付的总体情况,那么资金报表主要包括()项目。

A、日常费用

B、销售货款

C、银行贷款

D、支付款项

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小写金额的第一个数字应该紧邻封位符号“￥”书写,使用封位符号的金额数字尾部还需要写上“元”字。例如:￥123.45元。

A、正确

B、错误

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答案解析：小写金额的第一个数字应该紧邻封位符号“￥”书写，使用封位符号的金额数字尾部不再写“元”字。例如：￥123.45。

一般情况下,企业发生的少量零星开支可直接从本单位的现金收入中支付。

A、正确

B、错误

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答案解析：这属于坐支现金，不符合现金管理规定。

以下应由出纳负责保管的资料有().

A、现金盘点表

B、日记账交接、保管、销毁的相关文件

C、出纳资金报告表

D、出纳工作交接书

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