会计师事务所、律师事务所、资产评估机构等中介服务机构未勤勉尽-2021年证券从业资格考试答案

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会计师事务所、律师事务所、资产评估机构等中介服务机构未勤勉尽责,所出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的,对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告,并处()的罚款。

A、3万元以上5万元以下

B、1万元以上5万元以下

C、5万元以上10万元以上

D、3万元以上10万元以下

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答案解析:《期货交易管理条例》第七十六条 会计师事务所、律师事务所、资产评估机构等中介服务机构未勤勉尽责,所出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的,责令改正,没收业务收入,暂停或者撤销相关业务许可,并处业务收入1倍以上5倍以下的罚款。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告,并处3万元以上10万元以下的罚款。

期货交易所上市交易品种,应当经( )批准。

A、国务院期货监督管理机构

B、国务院期货监督管理机构派出机构

C、中国期货业协会

D、国务院商务主管部门

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答案解析:

《期货交易管理条例》第十三条期货交易所办理下列事项,应当经国务院期货监督管理机构批准:

(一)制定或者修改章程、交易规则;

(二)上市、中止、取消或者恢复交易品种;

(三)国务院期货监督管理机构规定的其他事项。

根据《期货交易管理条例》,期货公司股东以期货公司经营必需的非货币财产出资的,货币出资比例不得低于()。

A、15%

B、25%

C、75%

D、85%

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答案解析:《期货交易管理条例》第十六条    股东应当以货币或者期货公司经营必需的非货币财产出资,货币出资比例不得低于85%。

在我国,某交易者在3月10日买入10手5月铜期货合约,同时卖出10手7月铜期货合约,价格分别为45800元/吨和46600元/吨。4月9日,该交易者对上述合约全部对冲平仓,5月和7月合约平仓价格分别为47000元/吨和47100元/吨。该交易者在期货市场上()。(不考虑手续费,铜期货合约5吨/手)

A、亏损700元

B、盈利700元

C、亏损35000元

D、盈利35000元

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答案解析:5月铜期货合约:买入价45800元/吨,平仓价为47000元/吨,盈亏为(47000-45800)×10手×5吨/手=60000元
7月铜期货合约:卖出价46600元/吨,平仓价为47100元/吨,盈亏为(46600-47100)×10手×5吨/手= -25000元
交易者在期货市场上总的盈利为:60000-25000=35000元

中国外汇市场交易中心欧元兑人民币汇率中间报价为100欧元/人民币=680.61,那么1人民币兑()欧元。

A、0.1309

B、0.1469

C、6.8061

D、0.6806

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答案解析:100欧元=680.61元人民币,1人民币=100/680.61=0.1469欧元。

下列关系客户投诉方面,错误的是()。

A、期货公司应当承担客户投诉处理的首要责任

B、期货公司应当建立客户投诉处理制度

C、期货公司客户投诉材料和处理结果报送中国证监会备案

D、期货公司应当公开客户投诉处理流程

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答案解析:《期货公司监督管理办法》第五十九条 期货公司应当承担投资者投诉处理的首要责任,建立、健全客户投诉处理制度,公开投诉处理流程,妥善处理客户投诉及与客户的纠纷。

期货公司营业部负责人的任职条件不包括()。

A、中国证监会认可的资质测试

B、从事期货业务3年以上经验,或者其他金融业务4年以上经验

C、具有大学本科以上学历或者取得学士以上学位

D、具有期货从业人员资格

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答案解析:《期货公司董事、监事和高级管理人员任职资格管理办法》第十四条 申请财务负责人、营业部负责人的任职资格,应当具备下列条件:

(一)具有期货从业人员资格;
(二)具有大学本科以上学历或者取得学士以上学位。
申请财务负责人的任职资格,还应当具有会计师以上职称或者注册会计师资格;申请营业部负责人的任职资格,还应当具有从事期货业务3年以上经验,或者其他金融业务

目前我国的期货结算部门是()。

A、附属于期货交易所的相对独立机构

B、是交易所的内部机构

C、由几家期货交易所共同拥有

D、完全独立于期货交易所

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答案解析:目前,我国结算机构是交易所的内部机构。

期货公司申请从事期货投资咨询业务,注册资本应当不低于人民币()元,且净资本不低于人民币()元。

A、2亿;8000万

B、2亿;5000万

C、1亿;8000万

D、1亿;5000万

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答案解析:《期货公司期货投资咨询业务试行办法》第六条 期货公司申请从事期货投资咨询业务,应当具备下列条件:(一)注册资本不低于人民币1亿元,且净资本不低于人民币8000万元;

下列期货公司股权变更的情形应当经期货公司住所地中国证监会派出机构批准的是()。

A、单个股东的持股比例增加到3%

B、有关联关系的股东合计持股比例增加到5%以上

C、单个股东的持股比例增加到1%

D、有关联关系的股东合计持股比例增加到3%

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答案解析:

《期货公司监督管理办法》第十九条 期货公司变更股权有下列情形之一的,应当经中国证监会批准:

(一)变更控股股东、第一大股东;

(二)单个股东的持股比例或者有关联关系的股东合计持股比例增加到 5%以上,且涉及境外股东的。

除前款规定情形外,期货公司单个股东的持股比例或者有关联关系的股东合计持股比例增加到 5%以上,应当经期货公司住所地中国证监会派出机构批准。