（一）涉嫌占用、挪用客户保证金等侵害客户权益的；

（二）期货公司资产被抽逃、占用、挪用、查封、冻结或者用于担保的；

（三）期货公司净资本无法持续达到监管标准的；

下列关于增值税发票流转环节的说法,正确的是()。

A、交割卖方给对应的买方开具增值税发票

B、交割买方给对应的卖方开具增值税发票

C、客户开具的增值税发票由双方会员转交、领取并协助核实

D、交易所负责监督

正确答案：公需科目题库搜索CD

答案解析：交割卖方给对应的买方开具增值税发票，客户开具的增值税发票由双方会员转交、领取并协助核实，交易所负责监督。选项B不正确。

大连商品交易所7月黄大豆最新成交价为3590元/吨,某客户下达卖出该合约的市场指令,则可能的成交价为()。

A、3590元/吨

B、3588元/吨

C、3589元/吨

D、3591元/吨

正确答案：公需科目题库搜索BCD

答案解析：市价指令是按照当时市场价格即刻成交的指令。客户在下达这种指令时不须指明具体的价位，而是要求以当时市场上可执行的最好价格达成交易。因此四个选项均为可能的成交价。

下列关于期货交易指令,说法正确的是(   )。

A、客户填写书面交易指令单,填好后签字交期货公司,再由期货公司将指令发至交易所参与交易

B、客户通过电话直接将指令下达到期货公司,再由期货公司将指令发至交易所参与交易。期货公司须将客户的指令同步录音,以备查证

C、客户通过因特网或局域网,使用期货公司配置的网上下单系统进行网上下单,指令通过因特网或局域网传到期货公司后,不需再进行撮合成交

D、客户通过网上下单系统进行网上下单,进入下单系统后,客户需输入自己的客户号与密码,经确认后即可输入指令

正确答案：公需科目题库搜索BD

答案解析：（1）书面下单，客户填写书面交易指令单，填好后签字交期货公司，再由期货公司将指令发至交易所参与交易。选项A正确；
（2）电话下单，客户通过电话直接将指令下达到期货公司，再由期货公司将指令发至交易所参与交易。期货公司须将客户的指令同步录音，以备查证。选项B正确；
（3）互联网下单，客户通过因特网或局域网，使用期货公司配置的网上下单系统进行网上下单。
进入下单系统后，客户

下列关于利率互换的描述,正确的是()。

A、交易双方即交货利息本金,又交换利息

B、交易双方只交换本金,不交换利息

C、交易双方只交换利息,不交换资本金

D、交易双方根据名义本金交换现金流

正确答案：公需科目题库搜索D

答案解析：利率互换，是交易双方约定在未来一定期限内，根据同种货币的名义本金交换现金流，其中一方的现金流按事先确定的某一浮动利率计算，另一方的现金流则按固定利率计算。利率互换交易双方只交换利息，不交换资本金。选项CD正确。

对执行价格与期权合约标的物的市场价格的描述正确的是()。

A、执行价格与市场价格的绝对值决定了内涵价值的有无及其大小

B、就看涨期权而言,市场价格超过执行价格越多,内涵价值越大

C、就看涨期权而言,当市场价格等于或低于执行价格时,内涵价值为零

D、就看跌期权而言,市场价格低于执行价格越多,内涵价值越大

正确答案：公需科目题库搜索CD

答案解析：执行价格与市场价格的“相对差额”决定了内涵价值的有无及其大小。其他三个选项均正确。

按期权买方行权时间的不同可将期权分为()。

A、看涨期权

B、看跌期权

C、欧式期权

D、美式期权

正确答案：公需科目题库搜索D

答案解析：按照对买方行权时间规定的不同,可以将期权分为美式期权和欧式期权。按照买方行权方向的不同,可将期权分为看涨期权和看跌期权。

适用于做利率期货卖出套期保值的情形有()。

A、利用债券融资的筹资人,担心利率上升,导致融资成本上升

B、资金的借方,担心利率上升,导致借入成本增加

C、承担按固定利率计息的借款人,担心利率下降,导致资金成本相对增加

D、计划买入固定收益债券,担心利率下降,导致债券价格上涨

正确答案：公需科目题库搜索B

答案解析：

国债期货卖出套期保值适用的情形主要有：

（1）持有债券，担心利率上升，其债券价格下跌或者收益率相对下降；

（2）利用债券融资的筹资人，担心利率上升，导致融资成本上升；

（3）资金的借方，担心利率上升，导致借入成本增加。

下列关于期货投资者保障基金的表述,正确的是()。

A、具有较高风险的期货公司,投资者保障基金比例要求较高

B、具体缴纳比例由财政部根据期货公司风险状况确定

C、具体缴纳比例由中国证监会根据期货公司风险状况确定

D、期货交易所、期货公司缴纳的保障基金在营业成本中列支

正确答案：公需科目题库搜索CD

答案解析：《期货投资者保障基金管理办法》第九条 对于因财务状况恶化、风险控制不力等存在较高风险的期货公司，应当按照较高比例缴纳保障基金，各期货公司的具体缴纳比例由中国证监会根据期货公司风险状况确定。期货交易所、期货公司缴纳的保障基金在其营业成本中列支。