()应保证基金年度报告内容的真实性、准确性与完整性,并就其保-2021年证券从业资格考试答案

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()应保证基金年度报告内容的真实性、准确性与完整性,并就其保证承担个别及连带责任。

A、基金管理人

B、基金管理人及其董事

C、基金托管人

D、代销机构

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答案解析:管理人及其董事应保证基金年度报告内容的真实性、准确性与完整性,并就其保证承担个别及连带责任。

基金运作中的定期报告包括()。

A、基金年度报告

B、基金合同

C、基金招募说明书

D、基金托管协议

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答案解析:

基金定期报告,包括基金年度报告、基金半年度报告和基金季度报告

其他选项属于基金募集期间的三大信息披露文件。

()是指基金管理人将基金运作管理过程中部分支持性业务委托给基金服务机构的业务模式。

A、基金服务业务

B、基金募集业务

C、基金登记业务

D、基金核算业务

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答案解析:

选项A正确:基金服务业务,是指基金管理人将基金运作管理过程中部分支持性业务委托给基金服务机构的业务模式。

广义的监管方式又包括()。

A、对基金市场主体即基金机构的市场准入监管、对基金机构各种违法违规行为或出现某些法定情形后的处置措施

B、对基金市场主体即基金机构的市场准入监管、市场行为的监管

C、对基金市场主体即基金机构的市场准入监管、市场行为的监管以及对基金机构各种违法违规行为或出现某些法定情形后的处置措施

D、市场行为的监管以及对基金机构各种违法违规行为或出现某些法定情形后的处置措施

正确答案:公需科目题库搜索,小帮手薇xin:《go2learn_net》

答案解析:选项C正确:广义的监管方式,包括对基金市场主体即基金机构的市场准入监管、市场行为的监管以及对基金机构各种违法违规行为或出现某些法定情形后的处置措施,分别体现了事前监管、事中监管和事后监管。狭义的监管方式,通常不包括对基金市场主体即基金机构的市场准入监管。

与基金利润有关的财务指标不包括( )。

A、本期利润

B、本期已实现收益

C、已分配利润

D、未分配利润

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答案解析:选项C不是相关的财务指标;与基金利润有关的财务指标:本期利润、本期已实现收益、期末可供分配利润、未分配利润。

中国证监会工作人员依法履行职责,进行调查或者检查时,不得少于(),并应当出示合法证件。

A、1人

B、2人

C、3人

D、4人

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答案解析:选项B正确:中国证监会工作人员依法履行职责,进行调查或者检查时,不得少于2人,并应当出示合法证件。

基金服务业务的服务内容包括()。Ⅰ.基金募集Ⅱ.投资顾问Ⅲ.估值核算Ⅳ.信息技术系统

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

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答案解析:选项D正确:一般来说,基金服务业务的服务内容包括:基金募集、投资顾问、份额登记、 估值核算、信息技术系统等。 

从发行角度看,美国市场第一只真正意义上的FOF,1985年3月由()率先推出。

A、先锋基金

B、富达基金

C、普信基金

D、美洲基金

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答案解析:选项A正确:从发行角度看,美国市场第一只真正意义上的FOF,1985年3月由先锋基金率先推出。

在()中,按照结算机构在结算中是否担当中央对手方,可以分为中央对手方净额结算和非中央对手方净额结算两种模式。

A、多边净额结算

B、净额结算

C、双边净额结算

D、单边净额结算

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答案解析:选项A正确,在多边净额结算中,按照结算机构在结算中是否担当中央对手方,可以分为中央对手方净额结算和非中央对手方净额结算两种模式。

下列关于机构法人投资基金的税收说法中正确的是( )。

A、对金融机构买卖基金的差价收入不征增值税

B、机构投资者买卖基金份额持有至到期不收取增值税

C、对企业投资者买卖基金份额需要征收印花税

D、对企业投资者买卖基金份额获得的差价收入,不征收企业所得税

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答案解析:

选项B正确:机构投资者买卖基金份额持有至到期不收取增值税;

选项A错误:机构投资者买卖基金份额属于金融商品转让,应按照卖出价扣除买入价后的余额为销售额计征增值税;

选项C错误:对企业投资者买卖基金份额暂免征收印花税;<