2015年7月,巴塞尔委员会公布了最新版《加强公司治理的原则-2021年证券从业资格考试答案

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2015年7月,巴塞尔委员会公布了最新版《加强公司治理的原则》,它相较于2010年版本的变化不包括()。

A、重新定义谨慎义务、忠诚义务、风险偏好、风险偏好框架以及风险文化等概念

B、引进合规原则

C、缩小董事会在风险管理与控制方面的监管职责

D、重新定位公司治理中监管者职责

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答案解析:

2015年7月,巴塞尔委员会公布了最新版《加强公司治理的原则》(以下简称《原则》),相较于2010年版本,新的《原则》在以下方面进行了重点修改:

(1)重新定义谨慎义务、忠诚义务、风险偏好、风险偏好框架以及风险文化等概念。

(2)引进合规原则,即银行董事会应对银行经理层的合规风险负起监督职责。

(3)扩大董事会在风险管理与控制方面的监管职责,包括董事会需为

巴塞尔委员会于2012年9月正式发布第三版《有效银行监管核心原则》,它的变化不包括()。

A、将原《核心原则》和《核心原则评估办法》整合为一份综合性的文件

B、加强对系统重要性银行的监管

C、引入宏观审慎视角

D、重视内部管理

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答案解析:

第三版《核心原则》将原《核心原则》和《核心原则评估办法》整合为一份综合性的文件,并将部分原则进行合并、分拆,归类为监管权力、责任和职能与针对银行的审慎监管规范和要求两个领域,使《核心原则》的整体结构和内在逻辑更为清晰合理。此次修订主要反映了危机后银行监管的以下变化趋势:

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