设立外商投资创业投资企业,至少有()个投资者应符合必备投资者-2021年证券从业资格考试答案

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设立外商投资创业投资企业,至少有()个投资者应符合必备投资者的要求。

A、2

B、4

C、1

D、3

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答案解析:设立外商投资创业投资企业,应至少拥有一个“必备投资者”。

下列关于成本法的说法中,正确的是()。

A、成本法作为一种辅助方法,主要原因是企业历史成本与未来价值存在必然联系

B、成本法是较为常用的股权投资基金估值方法

C、待评估资产价值=重置全价-综合贬值

D、要评估标的公司的真正价值,无需对资产负债表的各个项目进行调整

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答案解析:成本法主要作为一种辅助方法存在,主要原因是企业历史成本与未来价值并无必然联系。成本法包括账面价值法和重置成本法。账面价值法是指公司资产减去负债的净值即为公司的账面价值,但要评估标的公司的真正价值,还必须对资产负债表的各个项目作出必要的调整。

下列关于股权投资基金的说法中,错误的是()。

A、募集机构或相关合同约定的责任主体应当开立股权投资基金募集结算资金专用账户

B、在进行特定对象确定程序,投资者填写风险调查问卷前,募集机构应先向投资者介绍基金及基金管理人的具体情况

C、对于已完成特定对象确定程序的投资者,如果该投资者风险承担能力发生重大变化时,可主动申请对自身风险承担能力进行重新评估

D、在投资者签署基金合同前,募集机构应与投资者签署风险揭示书

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答案解析:未经特定对象确定程序,不得向任何人宣传推介股权投资基金。确定流程要求如下:(1)采取问卷调查评估投资者的风险识别能力和风险承担能力。(2)投资者书面承诺其符合合格投资者标准。

关于我国股权投资基金的发展现状,说法错误的是( )。

A、市场规模增长迅速,当前我国已成为全球第二大股权投资市场

B、市场主体丰富,行业从发展初期阶段的政府和国有企业主导逐步转变为市场化主体主导

C、有力地促进了创新创业和经济结构转型升级

D、股权投资基金行业有力地推动了间接融资和资本市场在我国的发展,为互联网等新兴产业在我国的发展发挥了重大作用

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答案解析:选项D说法错误:我国股权投资基金的发展主要体现为三个方面:一是市场规模增长迅速,当前我国已成为全球第二大股权投资市场。二是市场主体丰富,行业从发展初期阶段的政府和国有企业主导逐步转变为市场化主体主导。三是有力地促进了创新创业和经济结构转型升级,股权投资基金行业有力地推动了直接融资和资本市场在我国的发展,为互联网等新兴产业在我国的发展发挥了重大作用。选项ABC说法正确。

2014年开始,( )对包括股权投资基金管理人在内的私募基金管理人进行登记,对其所管理的基金进行备案。

A、中国证监会

B、中国证券投资基金业协会

C、发改委

D、中国证券期货业协会

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答案解析:2014年年初开始,中国证券投资基金业协会对包括股权投资基金管理人在内的私募基金管理人进行登记,对其所管理的基金进行备案,并陆续发布相关自律规则,对包括股权投资基金在内的各类私募基金实施行业自律。

股权投资基金行业自律组织在很多方面起到作用,下列关于股权投资基金行业自律组织作用的说法不正确的是()。

A、对股权投资基金行业进行监管,保护投资者合法权益

B、促进会员忠实履行受托义务和社会责任,推动行业持续稳定健康发展

C、提供行业服务,促进行业交流和创新,提升行业职业素质,提高行业竞争力

D、发挥行业与政府间的桥梁与纽带作用,维护行业合法权益,促进公众对行业的理解,提升行业声誉

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答案解析:选项A说法不正确:股权投资基金行业自律组织可以在以下方面起到作用:

(1)提供行业服务,促进行业交流和创新,提升行业职业素质,提高行业竞争力;
(2)发挥行业与政府间的桥梁与纽带作用,维护行业合法权益,促进公众对行业的理解,提升行业声誉;
(3)履行行业自律管理,促进行业合规经营,维护行业秩序;
(4)促进会员忠实履行受托义务和社

( ),中国证监会发布《私募投资基金监督管理暂行办法》。

A、2012.8

B、2013.8

C、2014.8

D、2015.8

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答案解析:2014年8月,中国证监会发布《私募投资基金监督管理暂行办法》,对包括创业投资基金、并购投资基金等在内的私募类股权投资基金以及私募类证券投资基金和其他私募投资基金实行统一监管。

下列关于公司型与合伙型股权投资基金之间的区别的描述中,正确的是()。

A、公司型基金的投资者可通过股东(大)会对重大投资进行决策,合伙型基金的投资者直接参与合伙人会议决策基金事务

B、公司型基金的注册资本限额、缴付安排由法律做强制性规定,合伙型基金可根据基金情况由合伙协议约定

C、公司型基金缴纳企业所得税后向投资人分配,合伙型基金由合伙人分别缴纳企业所得税或个人所得税

D、公司型基金只能自我管理,合伙型基金需要聘请外部管理机构管理

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答案解析:对合伙型基金而言,基金的投资者以有限合伙人的身份存在,汇集股权投资所需的大部分资金,以其认缴的出资额为限对合伙企业债务承担责任,有限合伙人不执行合伙事务,不得对外代表有限合伙企业。对于公司型基金,除非法律、行政法规、国务院另有规定外,现行《中华人民共和国公司法》对有限责任公司和股份有限公司的注册资本限额、缴付安排及出资方式等方面均不作强制性规定,全部由公司章程进行规定,因此可根据基金情况进行适应性

下列说法错误的是( )。

A、基金期限也称为基金存续期,是基金投资者约定的基金存续时长

B、在管理退出期内,基金管理人主要负责进行投资后管理及退出投资项目的工作

C、根据约定,基金管理人在投资期与管理退出期内所收取的基金管理费必须是相同的费率

D、多数股权投资基金对滚动投资会进行一定的限制,比较多见的是限制在基金存续期的后期阶段进行滚动投资

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答案解析:选项C说法错误:根据约定,基金管理人在投资期与管理退出期内所收取的基金管理费可能实行不同的费率。选项ABD说法正确。

涵盖了企业的历史经营业绩、未来盈利预测、融资结构等内容的尽职调查属于()尽职调查。

A、风险

B、财务

C、法律

D、业务

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答案解析:财务尽职调查应涵盖企业的历史经营业绩、未来盈利预测、营运资金、融资结构、资本性开支以及财务风险敏感度分析等内容。