基金管理人、基金托管人因基金财产的管理、运用或者其他情形而取-2021年证券从业资格考试答案

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基金管理人、基金托管人因基金财产的管理、运用或者其他情形而取得的财产和收益,归入()。

A、固有财产

B、清算财产

C、基金财产

D、债务财产

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答案解析:选项C正确:根据我国《证券投资基金法》的规定,基金管理人、基金托管人因基金财产的管理、运用或者其他情形而取得的财产和收益,归入基金财产。

下列选项中,符合上海证券交易所对融资融券标的股票规定的是()。

A、流通资本大于100亿元

B、股东500人

C、股票交易被上海证券交易所实行特别处理

D、上市流通不足3个月

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答案解析:上交所对于可用于融资融券的标的证券做出了详细规定,如标的证券为股票的,须符合以下7个条件:

(1 )在上交所上市交易超过3个月。
(2 )融资买入标的股票的流通股本不少于1亿股或流通市值不低于5亿元,融券卖出标的股票的流通股本不少于2亿股或流通市值不低于8亿元。
(3 )股东人数不少于4 000人。
(4)在过去3个月内没有出现下

()是指基金从业人员应当具备与其执业活动相适应的职业技能,应当具备从事相关活动所必需的专业知识和技能,并保持和提高专业胜任能力,勤勉审慎开展业务,提高风险管理能力,不得做出任何与专业胜任能力相背离的行为。

A、守法合规

B、客户至上

C、专业审慎

D、诚实守信

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答案解析:专业审慎是指基金从业人员应当具备与其执业活动相适应的职业技能,应当具备从事相关活动所必需的专业知识和技能,并保持和提高专业胜任能力,勤勉审慎开展业务,提高风险管理能力,不得做出任何与专业胜任能力相背离的行为;
守法合规,是指基金从业人员不但要遵守国家法律、行政法规和部门规章,还应当遵守与基金业相关的自律规则及其所属机构的各种管理规范,并配合基金监管机构的监管;

客户至上,

关于基金利润分配对基金份额净值的影响,以下说法正确的是()。

A、不变

B、不确定

C、基金份额净值降低

D、基金份额净值增加

正确答案:题库搜索,学法用法帮手薇xin:xzs9519

答案解析:基金利润分配会降低基金份额净值。

名义利率为8%,实际利率是6%,则通货膨胀率为()。

A、6%

B、8%

C、14%

D、2%

正确答案:题库搜索,题库助理微信:go2learn_net

答案解析:名义利率=实际利率+通货膨胀率,通货膨胀率=8%-6%=2%。

基金产品托管费的计提方式是()。

A、按投资收益的一定比例

B、按资产净值的一定比例

C、按资产规模的一定比例

D、按资产总值的一定比例

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答案解析:目前,我国的基金管理费、基金托管费及基金销售服务费均是按前一日基金资产净值的一定比例逐日计提,按月支付。

基金合同是约定基金管理人、()和基金份额持有人权利义务关系的重要法律文件。

A、基金公司

B、基金托管人

C、商业银行

D、证券公司

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答案解析:基金合同是约定基金管理人、基金托管人和基金份额持有人权利义务关系的重要法律文件。

下列关于专业审慎的基本要求,说法不正确的是

A、持证上岗

B、持续学习

C、审慎开展执业活动

D、不得进行不正当竞争

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答案解析:

不得进行不正当竞争是诚实守信的基本要求。

专业审慎的基本要求包括:1.持证上岗;2.持续学习;3.审慎开展执业活动。

下列关于基金半年度报告财务报表附注披露的内容,说法错误的是()。

A、半年度财务报表附注重点披露比上年度财务会计报告更新的信息,并遵循重要性原则进行披露

B、半年度报告不需要披露所有的关联关系,只披露关联关系的变化情况,关联交易的披露期限也不同于年度报告

C、半年度报告只对当期的报表项目进行说明,不需要说明两个年度的报表项目

D、半年度报告要对人事变动的状况做出说明

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答案解析:本题答案为D。半年度报告不需要对人事变动的状况做出说明。
半年度报告的披露有以下特点:(1)半年度报告不要求进行审计。(2)半年度报告只需披露当期的主要会计数据和财务指标;而年度报告应提供最近3个会计年度的主要会计数据和财务指标。(3)半年度报告披露净值增长率列表的时间段与年度报告有所不同。半年度报告需要披露过去1个月的净值增长率,但无须披露过去5年的净值增长率,(4)半年度报告无须披露