内容来源于：搜答案神器（http://www.gongxuke.net/）
内部控制是商业银行董事会、监事会、高级管理层参与的,通过制定和实施系统化的制度、流程和方法,实现控制目标的动态过程和机制。
A、正确
B、错误
正确答案：公需科目题库搜索,学法用法助理weixin(xzs9523)
答案解析：本题考查内部控制。内部控制是商业银行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的，通过制定和实施系统化的制度、流程和方法，实现控制目标的动态过程和机制。参见教材P184。
商业银行合规风险管理体系的基本要素有()。
A、合规政策
B、合规管理部门的组织结构和资源
C、合规风险管理计划
D、合规风险识别和管理流程
E、合规培训与教育制度
正确答案：公需科目题库搜索BCDE,专业课助手薇-信[go2learn]
答案解析：本题考查合规管理。商业银行应建立与其经营范围、组织结构和业务规摸相适应的合规风险管理体系，包括以下基本要素：（1）合规政策；（2）合规管理部门的组织结构和资源；（3）合规风险管理计划；（4）合规风险识别和管理流程；（5）合规培训与教育制度。参见教材P189-190。
商业银行内部控制的目标包括()。
A、保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行
B、保证商业银行实现利润最大化
C、保证商业银行发展战略和经营目标的实现
D、保证商业银行风险管理的有效性
E、保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他管理信息的真实、准确、完整和及时
正确答案：公需科目题库搜索CDE
答案解析：本题考查内部控制。商业银行内部控制的目标包括四个方面，即保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行；保证商业银行发展战略和经营目标的实现；保证商业银行风险管理的有效性；保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他管理信息的真实、准确、完整和及时。参见教材P184。
巴塞尔委员会发布的《加强银行公司治理的原则》未对银行员工的薪酬做出规定。
A、正确
B、错误
正确答案：公需科目题库搜索
答案解析：本题考查稳健公司治理原则。巴塞尔委员会发布的《加强银行公司治理的原则》所涉及的内容：董事会行为；高管层；风险管理和内部控制；薪酬；公司架构；信息披露和透明度。参见教材P179-180。
内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程,覆盖各项业务流程和管理活动,覆盖所有的部门、岗位和人员。
A、正确
B、错误
正确答案：公需科目题库搜索
答案解析：本题考查内部控制。根据全覆盖原则，商业银行的内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖各项业务流程和管理活动，覆盖所有的部门、岗位和人员。参见教材P184。
根据巴塞尔委员会发布的《加强银行公司治理的原则》,银行在进行风险管理和内部控制时,只需要在集团层面对风险进行持续识别和监控。
A、正确
B、错误
正确答案：公需科目题库搜索
答案解析：本题考查稳健公司治理原则。巴塞尔委员会发布的《加强银行公司治理的原则》规定的风险管理和内部控制：银行应在集团层面和单个经营实体层面分别对风险进行持续识别和监控，风险管理和内控建设的成熟程度应随银行风险状况变化（包括规模扩张）和外部风险环境及时跟进。参见教材P179。
商业银行合规风险管理体系的合规政策中,应当有保证合规负责人和合规管理部门统一性的各项措施的规定。
A、正确
B、错误
正确答案：公需科目题库搜索
答案解析：本题考查合规管理。商业银行合规风险管理体系的合规政策中，应当有保证合规负责人和合规管理部门独立性的各项措施的规定。参见教材P189。
巴塞尔委员会于2011年10月发布了《加强银行公司治理的原则》,提出银行实现稳健公司治理的14条原则。
A、正确
B、错误
正确答案：公需科目题库搜索
答案解析：本题考查稳健公司治理原则。2008年爆发的国际金融危机暴露出银行在公司治理方面存在许多缺陷。在此背景下，巴塞尔委员会于2011年10月发布了《加强银行公司治理的原则》，提出银行实现稳健公司治理的14条原则。参见教材P179。
在商业银行的合规管理中,董事会应监督合规政策的有效实施,以使合规缺陷得到及时有效的解决。
A、正确
B、错误
正确答案：公需科目题库搜索
答案解析：本题考查合规管理。董事会应监督合规政策的有效实施，以使合规缺陷得到及时有效的解决。参见教材P189。
有利于商业银行合规风险管理的基本制度主要包括()。
A、建立对管理人员合规绩效的考核制度
B、建立有效的合规问责制度
C、建立诚信举报制度
D、建立对业务人员合规绩效的考核制度
E、建立金融监管机构对商业银行合规风险行为的监督管理制度
正确答案：公需科目题库搜索BC
答案解析：本题考查合规管理。有利于合规风险管理的基本制度主要包括三项：一是建立对管理人员合规绩效的考核制度，体现倡导合规和惩处违规的价值观念。二是建立有效的合规问责制度，严格对违规行为的责任认定与追究，并采取有效的纠正措施，及时改进经营管理流程，适时修订相关政策、程序和操作指南。三是建立诚信举报制度，鼓励员工举报违法、违反职业操守或可疑的行为，并充分保护举报人。参见教材P189。