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下列关于普通股股东和优先股股东表决权的表述中,在一般情况下下列说法正确的是()。
A、普通股股东具有表决权,优先股股东没有表决权
B、普通股股东具有表决权,优先股股东有表决权
C、普通股股东没有表决权,优先股股东没有表决权
D、普通股股东没有表决权,优先股股东有表决权
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答案解析：选项A正确：普通股股东享有收益权和表决权；优先股的股息率固定，在公司盈利和剩余财产的分配顺序上，优先股股东先于普通股股东，但无表决权。
内部控制大纲应当明确的内容不包括()。
A、内控目标
B、内控原则
C、控制环境
D、业绩评估
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答案解析：公司内部控制大纲是对公司章程规定的内控原则的细化和展开，是各项基本管理制度的纲要和总揽，内部控制大纲应当明确内控目标、内控原则、控制环境、内控措施等内容。
关于基金销售人员推介基金或同一基金管理人的其他基金的过往业绩时,以下行为规范错误的是()。
A、不得片面夸大过往业绩
B、业绩陈述过程应客观、全面、准确
C、根据历史数据所推测未来业绩
D、提供业绩信息的原始出处
正确答案：题库搜索,普法考试助理微-信：xzs9529
答案解析：选项C符合题意：基金从业人员在陈述所推介基金或同一基金管理人管理的其他基金的过往业绩时，应当客观、全面、准确，并提供业绩信息的原始出处，不得片面夸大过往业绩，也不得预测所推介基金的未来业绩。
影响指数型投资策略跟踪误差的因素不包括( )。
A、红利发放
B、发行新股
C、公司合并
D、股票合并
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答案解析： 即使在构造的股票组合中包括目标指数的所有成分股股票，成分股股票的权数也会因为公司合并、股票拆细和发放股票红利、发行新股和股票回购等原因而变动，而复制的投资组合不能对此自动调整，更不用说复制的投资组合中包含的股票数目少于指数成分股股票的情况了。所以，跟踪误差是难以避免的。
按照目前全球投资业绩标准要求,以下有关组合群收益的计算说法正确的是()。
A、需至少每季一次计算组合群收益,并使用投资组合收益以算数平均计算
B、需至少每月一次计算组合群收益,并使用投资组合收益以资产加权计算
C、需至少每季一次计算组合群收益,并使用投资组合收益以资产加权计算
D、需至少每月一次计算组合群收益,并使用投资组合收益以算数平均收益
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答案解析：选项B说法正确：自2010年1月1日起，必须至少每月一次计算组合群收益，并使用个别投资组合的收益以资产加权计算。
股票投资组合构建通常有自上而下,自下而上两种策略,关于自上而下策略,描述错误的是()。
A、投资组合构建无需受投资政策约束
B、可通过积极风险调整,追求风格收益
C、可通过板块轮换,获得板块差额收益
D、从宏观经济及行业、板块特征入手
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答案解析：自上而下策略从宏观形势及行业、板块特征入手（选项D描述正确），明确大类资产、国家、行业的配置，然后再挑选相应的股票作为投资标的，实现配置目标。也可以通过积极的风格调整，追求风格收益（选项B描述正确）；也可以进行积极的板块轮换，从而获得板块的差额收益（选项C描述正确）。无论是采用自上而下还是自下而上策略，基金的投资组合构建在大类资产、行业、风格以及个股几个层次上都可能受到基金合同、投资政策、基金经理
下列关于合规管理的概念,说法有误的是()。
A、合规管理是一种风险管理活动,是对业务活动是否遵守法律、监管规定、规则、行业自律准则等的一种鉴证行为
B、合规管理中的“规”是指基金业协会和证券业协会等自律性组织制定的适用于全行业的规范、标准、惯例等
C、合规风险是指因未能遵循有关法律、准则,而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险
D、所谓“合规”,与“违规”相对应,是指基金管理人的经营管理活动与法律、规则和准则一致
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答案解析：本题答案为B，合规管理是一种风险管理活动，是对业务活动是否遵守法律、监管规定、规则、行业自律准则等的一种鉴证行为；合规风险是指因未能遵循法律法规、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则，以及适用于自身业务活动的行为准则而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险”；所谓“合规”，与“违规”相对应，是指基金管理人的经营管理活动与法律、规则和准则一致。
某股份制银行在一县城新设了营业网点,为了吸引更多客户前来选购基金产品,开展以下推广活动基金符合基金销售费用规范的是()。
A、当日购买基金,手续费先收后返回
B、买基金送保险
C、客户现场购买,发放现金红包
D、网银申购的,手续费8折优惠
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答案解析：
选项D符合题意：基金销售机构在基金销售活动中，不得有下列行为：
（1）在签订销售协议或销售基金的活动中进行商业贿赂；
（2）以排挤竞争对手为目的，压低基金的收费水平；
（3）未经公告擅自变更向基金投资人的收费项目或收费标准，或通过先收后返、财务处理等方式变相降低收费标准；
（4）采取抽奖、回扣或者送实物、保险、基金份额等方式销售基金；
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2014年6月,澳大利亚、韩国、新西兰、新加坡、菲律宾和泰国发布咨询文件拟推行亚洲地区基金护照计划,据该咨询文件,对基金管理人在管理经验及资产规模方面描述正确的是()。
A、管理经验3年以上,管理规模大于5亿
B、管理经验3年以上,管理规模大于3亿
C、管理经验5年以上,管理规模大于5亿美元
D、管理经验5年以上,管理规模大于3亿美元
正确答案：题库搜索,学习考试助理薇Xin[xzs9529]
答案解析：选项C描述正确：2014年6月，澳大利亚、韩国、新西兰、新加坡、菲律宾和泰国发布咨询文件，拟推行亚洲地区基金护照计划。根据该咨询文件，一些基金互认要求已经较为明确，如互认基金的管理人应有5年以上管理历史，最低资产管理规模大于5亿美元，互认基金在其本土市场应当是持续的开放式产品，货币基金及上市交易基金互认需要遵循两地规则等等。
某股票分析员,收集了上市公司财务数据和其所属行业的估值数据:
A、与行业企业价值倍数比较,甲价格被低估,与行业P/E比较,甲价格被低估
B、与行业企业价值倍数比较,甲价格被高估,与行业P/E比较,甲价格被低估
C、与行业企业价值倍数比较,甲价格被低估,与行业P/E比较,甲价格被高估
D、与行业企业价值倍数比较,甲价格被高估,与行业P/E比较,甲价格被高估
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答案解析：企业价值倍数= EV/EBITDA，其中，企业价值(EV)的计算公式为：EV=公司市值+净负债，EV=30+90=120亿元；EBITDA=净利润+所得税+利息+折旧+摊销=75+25+6+2+7=115亿元；企业价值倍数=120/115=1.043；其倍数相对于行业平均水平或历史水平较高则通常说明高估，较低则说明低估，不同行业或板块有不同的估值(倍数)水平。
市盈率PE=股权价值÷净利润，