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2014年短期国债收益率为5%,股票价格指数平均收益率为15%,甲公司三只股票组合的β系数为1.11,则这三种股票组合的必要收益率为()。
A、13.7%
B、14.8%
C、15.2%
D、16.1%
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答案解析：三只股票组合的必要收益率=5%＋1.11×（15%-5%）=16.1%。
下列有关证券资产组合风险的论断中,不正确的是()。
A、当两项资产收益率的相关系数小于1大于-1时,证券资产组合的标准差小于组合中各资产标准差的加权平均值,也即证券资产组合的风险小于组合中各项资产风险之加权平均值
B、当两项资产收益率的相关系数小于1大于-1时,证券资产组合不能够分散风险
C、当两项资产收益率的相关系数等于1时,两项资产的收益率完全正相关,两项资产的风险完全不能相互抵消,不能降低任何风险
D、当两项资产收益率的相关系数等于-1时,两项资产的收益率完全负相关,两项资产的风险可以相互抵消,甚至完全消除
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答案解析：选项B，当两项资产收益率的相关系数小于1大于-1时，证券资产组合能够分散风险，但不能完全消除风险。
M公司2013年度资金平均占用额为4000万元,其中不合理部分1000万元,预计本年度销售增长率为10%,资金周转速度变动率为1%,则M公司2014年度资金需要量为()万元。
A、3333
B、2727
C、3267
D、2673
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答案解析：2014年度资金需要量＝（4000－1000）×（1＋10%）×（1－1%）＝3267（万元）。
甲公司预计2015年M产品的单位售价为45元,单位变动成本为15元,固定成本总额为21000元,则M产品的盈亏临界点销售量为()件。
A、700
B、1000
C、800
D、750
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答案解析：盈亏临界点销售量＝固定成本总额÷（单价－单位变动成本）＝21000÷（45－15）＝700（件）。
2014年由MULTEX公布的美国苹果公司的β系数是1.15,短期国库券利率为5%,标准普尔股票价格指数的收益率是13%,那么,苹果公司2014年股票的必要收益率应为()。
A、13.54%
B、14.33%
C、14.35%
D、14.20%
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答案解析：R=Rf＋β×（Rm—Rf）=5%＋1.15×（13%—5%）=14.20%
某投资公司的一项投资组合中包含A、B和C三种股票,权重分别为40%、30%和30%,三种股票的预期收益率分别为8%、11%、12%。要求计算该投资组合的预期收益率为()。
A、10.1%
B、10.33%
C、9.11%
D、10.25%
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答案解析：该投资组合的预期收益率=40%×8%＋30%×11%＋30%×12%=10.1%
下列关于单项资产的系统风险系数的推导结论,不正确的是()。
A、当β=1时,该资产的收益率与市场平均收益率呈同方向、同比例的变化,该资产所含的系统风险与市场组合的风险一致
B、当β<1时,该资产收益率的变动幅度小于市场组合收益率的变动幅度,该资产的系统风险小于市场组合的风险
C、当β<1时,该资产收益率的变动幅度大于市场组合收益率的变动幅度,该资产的系统风险大于市场组合的风险
D、绝大多数资产的β系数是大于零的,其收益率的变化方向与市场平均收益率的变化方向是一致的,只是变化幅度不同而导致β系数的不同
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答案解析：选项C，当β>1时，该资产收益率的变动幅度大于市场组合收益率的变动幅度，该资产的系统风险大于市场组合的风险。
某公司董事会召开公司战略发展讨论会,拟将企业价值最大化作为财务管理目标,下列理由中,难以成立的是()。
A、有利于规避企业短期行为
B、有利于量化考核和评价
C、有利于持续提升企业获利能力
D、有利于均衡风险与报酬的关系
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答案解析：以企业价值最大化作为财务管理目标，具有以下优点：（1）考虑了取得报酬的时间，并用时间价值的原理进行了计量；（2）考虑了风险与报酬的关系；（3）将企业长期、稳定的发展和持续的获利能力放在首位，能克服企业在追求利润上的短期行为；（4）用价值代替价格，克服了过多受外界市场因素的干扰，有效地规避了企业的短期行为。但是，以企业价值最大化作为财务管理目标也存在以下问题：（1）企业的价值过于理论化，不易操作；（
某证券资产组合中有三只股票,相关信息如下:
A、1.11
B、1.82
C、0.98
D、1.02
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答案解析：①首先计算M、N、L三种股票所占的价值比例：M股票比例：（12×500）÷（12×500＋40×800＋20×700）=11.54%N股票比例：（40×800）÷（12×500＋40×800＋20×700）=61.54%L股票比例：（20×700）÷（12×500＋40×800＋20×700）=26.92%②然后计算加权平均β系数，即为证券资产组合的β系数：βp=11.54%×0.7＋61.54%